柳江区土博镇审计查出问题整改情况公告

2015年7月，柳江区审计局对柳江县2014年度财政预算执行和其他财政收支情况审计时延伸审计了我镇预算执行方面的情况。对审计指出的问题，我镇高度重视，认真研究部署整改工作，现将审计查出的问题和整改情况公告如下：

一、审计项目名称

柳江县2014年度预算执行和其他财政收支情况审计。

二、审计查出的主要问题

1. 土博镇政府多年来大量暂付现金没有作账务处理，大量以前年度支出未及时报账，票据留存于报账员手中，造成现金账实不符。截至2015年6月12日，现金账存数大于盘存数75万元。

2. 往来款长期挂账，涉及金额523.6万元。截至2014年12月末，土博镇政府挂账3年以上的其他应收款占总应收款的93.7%，其他应付款占总应付款的39%；土博镇人口和计划生育服务站“其他应付款—政府”挂账3年以上7.5万元。

三、审计查出问题整改情况

1. 对于多年来大量暂付现金没有作账务处理问题。一是对因账务处理错误导致少冲销现金账6.1万元问题进行整改，按财务要求重新进行账务处理；二是对原政府报账员长期留存以前年度各种现金支出票据70万元，至审计结束时仍未报账问题进行整改，经组织人员清理共有票据206单计70.6万元未进行账务处理。经责成当事人完善相关报账手续，对其中的190单46.13元进行了账务处理；三是对重要财务凭证缺失（涉及金额4.1万元）问题进行整改，缺失的财务凭证已找回并按规定进行账务处理；四是对报账员将部分备用金存入个人储蓄卡，导致无法确认库存现金实际余额问题进行整改，加强对现任报账员的教育和管理工作，杜绝类似情况再次发生。

2. 对于我镇往来款项长期挂账的问题。一是通过多种途径和当事人联系沟通，让当事人找回相关票据对账务进行处理。截至2017年9月28日，我镇其他应收款已经冲减138.09万元，其他应付款已经冲减248.75万元；二是责成土博镇人口和计划生育服务站尽快归还借款。

审计报告指出的问题，我镇高度重视，主要领导亲自抓，一方面找当事人谈话，一方面主动向上级有关部门汇报，想方设法进行整改，但由于时间跨度太长、人员变动较多、部分当事人无法联系等原因，导致审计指出问题未能全部完成整改。下一步，我镇将强化对预算执行和财政收支的管理，严格遵守财务规章制度，继续加强相关整改工作，全面完成整改任务。

柳州市柳江区土博镇人民政府

2017年10月19日