柳州市柳江区委党校

2017年部门决算

目 录

第一部分：柳江区委党校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳江区委党校2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳江区委党校2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况。

二、2017年度收入决算情况。

三、2017年度支出决算情况

四、2017年度财政拨款收入支出决算情况

五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2017 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入。

二、事业收入。

三、经营收入。

四、其他收入。

五、用事业基金弥补收支差额。

六、年初结转和结余。

七、结余分配。

八、年末结转和结余。

九、基本支出。

十、项目支出。

十一、经营支出。

十二、“三公”经费。

十三、机关运行经费。

第一部分柳江区委党校概况

1. 基本概况：

中共柳江区委党校、柳江区行政学校、柳江区社会科学界联合会实行“三块牌子、一套人马”运行机制，在行政管理上分别隶属于区委、区人民政府，承担着全区党员干部教育培训任务。区委党校人员编制数为26名，现有教职员工25人。学校领导班子4人（含区社科联专职副主席1人），其中，常务副校长1人，副校长2人；内设办公室、培训科、教务科、理论科、财务科和行政科六个中层管理机构。专职教师有15人，全部有本科以上学历。教师队伍中，高级职称1人，中级职称7人，助讲8人，行政管理人员8人。

二、主要职能：

1、坚持从机关、企业、事业及其他社会机构的实际需求出发，提供专业、实效、系统化的管理咨询和培训服务。

2、干部培训 企业内训 学历教育 考前辅导 专家智库 资源整合

管理咨询 战略谋划 项目策划 形象宣传 人才猎头 认证服

三、部门决算单位构成

内设办公室、培训科、教务科、理论科、财务科和行政科六个中层管理机构。

第二部分：柳江区委党校2017年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，列出空表并在表格下方说明“XX（局、办）没有XX收入，也没有XX安排的支出，故本表无数据”。

表一：收入支出决算总表

单位：万元
收 入		支 出
项目	决算数	项目	决算数
一、财政拨款	402.28	一、一般公共服务支出
二、事业收入		二、外交支出
三、事业单位经营收入		三、教育支出	309.27
四、其他收入		四、科学技术支出	0.6
		五、文化体育与传媒支出
		六、社会保障就业支出	56.31
		七、医疗卫生和计划生育支出	20.31
		八、住房保障支出	23.03
本年收入合计	402.28	本年支出合计	409.52
用事业基金弥补收支差额		结余分配
上年结转		年末结转与结余	10
项目支出结转和结余	17.25
收入总计	419.52	支出总计	419.52

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元

项 目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		402.28	402.28
205	教育支出	302.02	302.02
20508	进修及培训	302.02	302.02
2050802	干部教育	302.02	302.02
206	科学技术支出	0.6	0.6
20606	社会科学	0.6	0.6
2060699	其他社会科学支出	0.6	0.6
208	社会保障和就业支出	56.31	56.31
20805	行政事业单位离退休	56.31	56.31
2080502	事业单位离退休	56.31	56.31
210	医疗卫生与计划生育支出	20.31	20.31
21011	行政事业单位医疗	20.31	20.31
2101102	事业单位医疗	20.31	20.31
221	住房保障支出	23.03	23.03
22102	住房改革支出	23.03	23.03
2210201	住房公积金	23.03	23.03

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

项 目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		409.52	369.48	40.04
205	教育支出	309.27	269.23		40.04
20508	进修及培训	309.27	269.23		40.04
2050802	干部教育	309.27	269.23		40.04
206	科学技术支出	0.6	0.6
20606	社会科学	0.6	0.6
2060699	其他社会科学指出	0.6	0.6
208	社会保障和就业支出	56.31	56.31
20805	行政事业单位离退休	56.31	56.31
2080502	事业单位离退休	56.31	56.31
210	医疗卫生和计划生育支出	20.31	20.31
21011	行政事业单位医疗	20.31	20.31
2101102	事业单位医疗	20.31	20.31
221	住房保障支出	23.03	23.03
22102	住房改革支出	23.03	23.03
2210201	住房公积金	23.03	23.03

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

收 入	支 出
项 目	行次	金额	项 目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏 次		1	栏 次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	402.28	一、一般公共服务支出	18
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	19
	3		三、教育支出	20	309.27
	4		四、科学技术支出	21	0.6
	5		五、文化体育与传媒支出	22
	6		六、社会保障和就业支出	23	56.31
	7		七、医疗卫生与计划生育支出	24	20.31
	8		八、住房保障支出	25	23.03
	9		……	26
	10		……	27
	11			28
本年收入合计	12	402.28	本年支出合计	29	409.52
年初财政拨款结转和结余	13	17.25	年末结转和结余	30	10
一般公共预算财政拨款	14	17.25		31
政府性基金预算财政拨款	15			32
	16			33
合计	17	419.52	合计	34	419.52

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

项 目		合计	基本支出	项目支出
科目编码	科目名称
栏次		1	2	3
合计		409.52	409.52	40.04
205	教育支出	309.27	309.27		40.04
20508	进修及培训	309.27	309.27		40.04
2050802	干部教育	309.27	309.27		40.04
206	科学技术支出	0.6	0.6
20606	社会科学	0.6	0.6
2060699	其他社会科学支出	0.6	0.6
208	社会保障和就业支出	56.31	56.31
20805	行政事业单位离退休	56.31	56.31
2080502	事业单位离退休	56.31	56.31
210	医疗卫生与计划生育支出	20.31	20.31
21011	行政事业单位医疗	20.31	20.31
2101102	事业单位离退休	20.31	20.31
221	住房保障支出	23.03	23.03
22102	住房改革支出	23.03	23.03
2210201	住房公积金	23.03	23.03

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	214.29	302	商品和服务支出	55.54
30101	基本工资	88.92	30201	办公费	2.29
30102	津贴补贴	77.98	30202	培训费	9.44
20508	奖金	0.16	20508	水费	3.64
20508	其他社会保障缴费	0.97	20508	电费	9.44
30107	绩效工资	43.83	20508	邮电费	3.08
30199	其他工资福利支出	2.4	30299	其他商品和服务支出	27.65
303	对个人和家庭的补助	99.66	310	其他资本性支出	0
22102	公积金	23.03	31001	房屋建筑物购建
30302	退休费		……	……
20805	生活补助	56.32	31099	其他资本性支出
21011	医疗	20.31	304	对企事业单位的补贴
30313	购房补贴		30401	企业政策性补贴
30399	其他对个人和家庭的补助支出		……	……
			307	债务付息支出	0
			30701	国内债务付息
			……	……
			399	其他支出	0
			39901	赠与
			……	……
人员经费合计		313.95	公用经费合计		55.54

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

2017年度预算数						2017年度决算数
合计	因公出国 （境）费	公务用车购置及运行费	公务接 待费			合计	因公出国 (境）费		公务用车购置及运行费	公务接 待费
		小计							公务用车 购置费	公务用车 运行费	小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费
1	2	3	4	5	6	7		8	9	10	11	12
无	0	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

柳江区委党校没有“三公”经费收入，也没有“三公”经费安排的支出，故本表无数据。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

项 目		年初结转和结余	本年收入	本年支出				年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计		基本支出	项目支出
栏次		1	2	3	4	5	6
合计
类	无	0	0	0		0	0	0
款
项

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

柳江区委党校没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分：柳江区委党校2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

2017年度收入总计419.52 万元，与2016年434.63万元相比，收入减少15.11万元；减少3.48%。主要原因：2016年有上年结转和结余费用17.25万元。

2017年度支出总计419.52万元，与2016年相比，支出减少15.11万元，减少3.83%。主要原因：上年结转费用支出17.25万元。

二、2017年度收入决算情况

本年收入总计409.52万元（逐项说明） ，其中：财政拨款收入499.52万元；占比100%；上级补助收入0 万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0%万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、2017年度支出决算情况

本年支出合计419.52万元（逐项说明），比2016年度决算数减少15.11万元，减少3.83%，主要原因：上年未结转项目资金。其中：基本支出369.48万元，占88.07%；项目支出40.04万元，占9.54%；年末结转10万元，占比2.39%

四、2017年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2017年度财政拨款收入总决算419.52万元。与 2016 年相比，财政拨款收入总计减少15.11万元，减少3.48%。主要原因：2016年有结转或结余费用17.25万元。

本部门 2017年度财政拨款支出总决算419.52万元。与 2016 年相比，财政拨款支出总计减少15.11万元，减少3.48%。主要原因：2016年有结转或结余费用支出17.25万元。

五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算情况。

本部门 2017 年度一般公共预算财政拨款支出 419.52万元，占本年支出合计的100%。与 2016 年相比，一般公共预算财政拨款支出减15.11万元，下降3.38 %。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

2017 年度一般公共预算财政拨款支出419.52万元，主要用于以下方面：教育（类）支出309.27万元，占73.72%；科学技术（类） 支出0.6万元，占0.14%；社会保障和就业（类）支出56.31万元，占13.42%；住房保障（类）支出23.03万元，占5.49%；年末结余10万元，占7.23%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2017 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为43.46万元，支出决算为41.95万元，完成年初预算的96.53%。决算数小于预算数的主要原因：一是年末结余。其中：（根据公开表格作表述，有则表述）

1. 社会科学技术（类）社会科学（款）其他社会科学支出（项）。年初预算为0.6万元，支出决算为0.6万元。完成年初预算的100%。

2.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初 预算为259.06万元，支出决算为309.52万元，完成年初预算的119.48%。决算数大于预算数的主要原因是期中调整追加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为104.45万元，支出决算为56.31万元，完成年初预算的53.91%。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为18.06万元，支出决算为20.31万元，完成年初预算的112.46%，原因是医保的增加。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为14.24万元，支出决算为20.31万元，完成年初预算的142.63%，原因为公积金的增加。

六、2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述 ）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出369.48万元，其中：

人员经费313.95万元，主要包括：基本工资88.92万元、津贴补贴77.98万元、奖金0.16万元、伙食补助费2.4万元、绩效工资43.83万元、其他社会保障缴费0.97万元、生活补助56.32万元、医疗费20.31万元、住房公积金23.03万元。

公用经费55.54万元，主要包括：办公费2.29万元、咨询费、手续费0.01万元、水费3.65万元、电费9.44万元、邮电费3.08万元、差旅费5.32万元、维 修（护）费3.50万元、培训费9.44万元、工会经费3.50万元、其他商品和服务支出15.31万元。

七、2017 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 （根据实际情况作表述 ）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为 0万元，完成预算的0%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约0元。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少0万元，下降0%，其中：因公出国（境）费支出决 算减少 0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出 决算减少 0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。

因公出国（境）费支出减少的主要原因是无人员出国。；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是取消公务用车；公务接待费支出减少的主要原因是无公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次（必须说明）。开支内容包括：

（表述举例：文化、财经、教育交流与合作及会议支出 0万元、境外业务培训支出0万元；忌以人名表述方式 ）

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2017年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

外宾接待支出0万元。主要用于开展工作发生的外宾接待支出。2017 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾 人次。

国内公务接待支出0万元。无用途。2017 年共接待国内来访团组0 个、来宾0人次（必须说明）

八、2017 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 （根据实际情况作表述 ）

本部门 2017年度无政府基金预算财政拨款收入和支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出55.54万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2016年增加26.81万元，增长93.32%。主要原因是：人员增加以及额度提高（具体增减原因由部门根据实际情况填列）。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要无；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

2017年，（本单位）共组织对1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款0.6万元，占年初预算的100%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况立项（是否理想），达到项目申请时设定的各项绩效目标。

社科联科普活动按预算执行，完成情况良好。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。