中国共产党柳州市柳江区委员会党校

2026年部门预算公开说明

第一部分：部门概况

一、部门主要职能

二、机构设置情况

第二部分：中国共产党柳州市柳江区委员会党校2026年部门预算情况说明

一、部门预算收支增减变化情况说明

二、部门预算收入总体情况说明

三、部门预算支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）政府购买服务情况说明

（四）国有资产占用情况说明

（五）预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：中国共产党柳州市柳江区委员会党校2026年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）根据党中央、自治区党委和市委以及区委对干部队伍建设的要求，有计划地轮训和培训柳江区各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校（行政学校）系统师资培训。

（二）宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想和党的基本路线、方针、政策，加强学员的党性教育和党性锻炼，提高学员的理论素养。开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

（三）承办区委和区人民政府及相关部门举办的专题研讨班。

（四）开展重大理论和现实问题研究，承担区委和区人民政府决策咨询服务。围绕党的中心任务和国际国内出现的新情况、新问题以及区委、区人民政府的重大战略部署，积极开展相关知识讲座和重大现实问题理论研究，为区委、区人民政府科学决策服务，为教学服务，为社会实践服务。

（五）开展同本区内外有关机构和组织的合作与交流。

（六）参与区委关于党校（行政学校）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

（七）配合组织人事部门对学员在校期间表现情况进行考核、考察。

（八）负责指导全区各镇党校（基层党校）业务工作。

（九）完成区委、区人民政府交办的其他工作。

二、机构设置情况

（一）机构设置

中共柳州市柳江区委员会党校是区委直属的全额拨款事业单位。

（二）编制现状

经区机构编制委员会办公室核定，我校全额拨款事业编制26名（其中9名用于行政管理岗位，17名用于专业技术和工勤服务岗位）。

（三）人员构成情况

我校实有人数24人，比上年增加2人，增加0.09%。其中，编制内实有人数24人（参公管理人员8人，参公公勤人员1人，事业专技人员15人），占100%；编外在职实有人数0人，占0%。

第二部分：中国共产党柳州市柳江区委员会党校2026年部门预算情况说明

一、部门预算收支增减变化情况说明

我部门总收入526.26万元，总支出526.26万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增长31.27%，主要原因是一是人员增加，人员经费增加，公用经费增加；二是将我单位资金列入本年预算，收入增加。总支出较上年增长31.27%，主要原因是一是人员增加，相应人员经费及公用经费预算增加；二是将我单位资金列入本年预算。

二、部门收入总体情况说明

我部门总收入526.26万元，较上年增长31.27%，主要原因是一是人员增加，相应人员经费及公用经费预算增加；二是将我单位资金列入本年预算。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出526.26万元，较上年增长31.27%，主要原因是一是人员增加，人员经费及公用经费增加；二是将我单位资金列入本年预算。主要包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出及住房保障支出。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入493.78万元，总支出493.78万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入较上年增长25.06%，主要原因是人员增加，相应人员经费及公用经费预算增加。财政拨款总支出较上年增长25.06%，主要原因是人员增加，相应人员经费及公用经费预算增加。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共486.29万元，较上年增长25.55%，主要原因是人员增加，相应人员经费及公用经费预算增加。具体情况为：

（1）干部教育类科目支出预算317.75万元，占支出总预算65.34%，同比增长54.15万元，同比增长20.54%，主要原因是人员增加,相应人员经费及公用经费预算增加。

（2）行政单位离退休类科目支出预算25.20万元, 占支出总预算5.18%，同比减4.13万元，同比下降14.08%，主要原因是行政单位离退休经费预算减少。

（3）事业单位离退休类科目支出预算6.72万元, 占支出总预算1.38%，同比增长3.44万元，同比增长105.17%，主要原因是事业单位退休人员增加,相应人员经费及公用经费预算增加。

（4）机关事业单位基本养老保险缴费支出类科目支出预算48.95万元, 占支出总预算10.07%，同比增长16.22万元，同比增长49.56%，主要原因是人员增加,相应机关事业单位基本养老保险缴费支出预算增加。

（5）机关事业单位职业年金缴费支出类科目支出预算24.48万元, 占支出总预算5.03%，同比增长8.11万元，同比增长49.56%，主要原因是人员增加,相应机关事业单位职业年金缴费支出预算增加。

（6）事业单位医疗类科目支出预算24.28万元, 占支出总预算4.99%，同比增长8.21万元，同比增长51.13%，主要原因是人员增加,相应事业单位医疗类科目支出预算增加。

（7）住房公积金类科目支出预算38.92万元, 占支出总预算8%，同比增长12.94万元，同比增长49.83%，主要原因是人员增加,相应住房公积金类科目支出预算增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共486.29万元，较上年增长25.55%，主要原因是人员增加，相应人员经费及公用经费预算增加。具体情况为：

工资福利支出-基本工资117.46万元，同比增长26.67万元，同比增长29.38%，主要原因是人员增加，相应基本工资预算增加；

工资福利支出-津贴补贴68.15万元，同比增长26.67万元，同比增长29.38%，主要原因是人员增加，相应基本工资预算增加；

工资福利支出-奖金38.64万元，同比增长9.75万元，同比增长33.73%，主要原因是人员增加，相应奖金预算增加；

工资福利支出-绩效工资33.54万元，同比减0.24万元，同比减少0.71%，主要原因是人员基数调整变动。

工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费48.95万元，同比增长16.22万元，同比增长49.56%，主要原因是人员增加，相应机关事业单位基本养老保险缴费预算增加；

工资福利支出-职业年金缴费24.48万元，同比增长8.11万元，同比增长49.56%，主要原因是人员增加，相应职业年金缴费预算增加；

工资福利支出-职工基本医疗保险缴费24.17万元，同比增长8.21万元，同比增长51.48%，主要原因是人员增加，相应职工基本医疗保险缴费预算增加；

工资福利支出-其他社会保障缴费2.25万元，同比增长0.71万元，同比增长46.08%，主要原因是人员增加，相应其他社会保障缴费预算增加；

工资福利支出-住房公积金38.92万元，同比增长12.94万元，同比增长49.83%，主要原因是人员增加，相应住房公积金预算增加；

商品和服务支出-办公费5.88万元，同比增长0.49万元，同比增长9.09%，主要原因是人员增加，相应公用经费支出预算增加；

商品和服务支出-印刷费0.72万元，同比增长0.06万元，同比增长9.09%，主要原因是人员增加，相应公用经费支出预算增加；

商品和服务支出-水费0.6万元，同比增长0.05万元，同比增长9.09%，主要原因是人员增加，相应公用经费支出预算增加；

商品和服务支出-电费2.64万元，同比增长0.22万元，同比增长9.09%，主要原因是人员增加，相应公用经费支出预算增加；

商品和服务支出-邮电费3.2万元，同比增长0.49万元，同比增长9.09%，主要原因是人员增加，相应公用经费支出预算增加；

商品和服务支出-差旅费10.56万元，同比增长0.88万元，同比增长9.09%，主要原因是人员增加，相应公用经费支出预算增加；

商品和服务支出-维修（护）费1.44万元，同比增长0.12万元，同比增长9.09%，主要原因是人员增加，相应公用经费支出预算增加；

商品和服务支出-会议费0.48万元，同比增长0.04万元，同比增长9.09%，主要原因是人员增加，相应公用经费支出预算增加；

商品和服务支出-培训费0.58万元，同比增长0.05万元，同比增长9.09%，主要原因是人员增加，相应公用经费支出预算增加；

商品和服务支出-公务接待费0.58万元，同比增长0.05万元，同比增长9.09%，主要原因是人员增加，相应公用经费支出预算增加；

商品和服务支出-工会经费6.12万元，同比增长2.03万元，同比增长49.56%，主要原因是人员增加，相应工会费支出预算增加；

商品和服务支出-其他交通费用9.54万元，同比增长2.88万元，同比增长43.24%，主要原因是人员增加，相应其他交通费用预算增加；

商品和服务支出-其他商品和服务支出16.53万元，同比增长1.95万元，同比增长13.37%，主要原因是人员增加，相应公用经费支出预算增加；

对个人和家庭的补助-退休费30.87万元，同比减0.69万元，同比下降2.18%，主要原因是退休相应的人员经费减少。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算1.63万元，同口径比2025年增加0.13万元，增长8.67%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2026年预算安排0.58万元，比上年增加0.05万元，增长9.43%，增加的主要原因是人员增加，相应公务接待费预算增加。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0万元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0万元，与上年持平。

公务用车运行维护费2026年预算安排0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门政府性基金预算支出共7.49万元，与上年持平。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

我部门事业单位运行经费主要包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、办公用房水电费。我部门2026年机关（事业单位）运行经费预算58.87万元，较上年增加8.73万元，增长17.41%，增长的主要原因是人员增加，相应事业单位运行经费预算增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额42.95万元。其中：货物类采购42.95万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）政府购买服务情况说明

2026年本单位的政府购买预算共0万元，与上年持平。

（四）国有资产占用情况说明

我部门2026年无国有资产占用相关情况。

（五）预算绩效目标情况说明

（一）我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及本级项目5个，预算资金35.60万元。绩效目标情况详见报表（敏感涉密项目除外）。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

二、政府性基金预算：政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

三、国有资本经营预算：国有资本经营预算是对国有资本收益做出支出安排的收支预算。

四、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

五、非税收入：指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得并用于满足社会公共需要或准公共需要的财政资金。主要包括：政府性基金收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入、其他收入

六、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

七、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

八、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

九、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十五、支出类常用科目的说明

1．教育  反映政府教育支出情况。主要包括：教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、广播电视教育、留学教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排的支出等。

2．社会保障和就业  反映政府在社会保障与就业方面的支出。主要包括：人力资源和社会保障管理事务、民政管理事务、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、自然灾害生活救助、红十字事业、最低生活保障、临时救助、特困人员供养等。

3．卫生健康  反映政府卫生健康方面的支出。主要包括：卫生健康管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构、公共卫生、中医药、计划生育事务等。

4．城乡社区  反映政府城乡社区事务支出。主要包括：城乡社区管理事务、城乡社区规划与管理、城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生、建设市场管理与监督、政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出、国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出等。

5．住房保障 反映政府用于住房方面的支出。具体包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城乡社区住宅支出等。

第四部分：中国共产党柳州市柳江区委员会党校2026年部门预算报表

表1：部门收支总体情况表

表2：部门收入总体情况表

表3：部门支出总体情况表

表4：财政拨款收支总体情况表

表5：一般公共预算支出情况表

表6：一般公共预算基本支出情况表

表7：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出

情况表

表8：政府性基金预算支出情况表

表9：国有资本经营预算支出情况表

表10：政府采购预算表（详见附表）