柳州市柳江区财政局2026年部门预算公开说明

第一部分：部门概况

一、部门主要职能

二、机构设置情况

第二部分：柳州市柳江区财政局2026年部门预算情况说明

一、部门预算收支增减变化情况说明

二、部门预算收入总体情况说明

三、部门预算支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）政府购买服务情况说明

（四）国有资产占用情况说明

（五）预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：柳州市柳江区财政局2026年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）贯彻国家、自治区、柳州市财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订区财政分配政策，参与制定本区各项经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

（二）依法依规提出区财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等规范性文件立项的建议，根据区人民政府委托起草有关规范性文件草案。

（三）承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算草案并组织执行。受区人民政府委托，向区人民代表大会报告全区预算草案及预算执行情况，向区人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（四）负责区政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。

（五）组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定区政府采购制度并监督管理。

（六）负责制定我区行政事业单位国有资产管理规章制度，管理区本级行政事业单位国有资产。

（七）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责区本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与制定企业国有资产管理相关制度。

（八）负责管理和监督区本级政府性投资项目资金，参与拟订区基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责区农业综合开发管理工作。

（九）会同有关部门管理区财政社会保障和就业支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制社会保障预决算草案。

（十）制定区地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险。管理本区政府外债。

（十一）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和管理社会审计。

（十二）监督检查区财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十三）承办区人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

我部门为行政单位，下设5个二层独立核算机构，分别为柳州市柳江区国库集中支付中心、柳州市柳江区政府采购中心、柳州市柳江区财政投资评审中心、柳州市柳江区人民政府国有资产管理中心、柳州市柳江区财政绩效管理中心。

第二部分：柳州市柳江区财政局2026年部门预算情况说明

一、部门预算收支增减变化情况说明

我部门2026年总收入1560.05万元，总支出1560.05万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增长4.41%，主要原因是上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数、住房公积金缴存基数相应上调，导致社保及公积金支出较上年有所增长，故相应调增本年度相关经费预算。总支出较上年增长4.41%，主要原因是上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数、住房公积金缴存基数相应上调，导致社保及公积金支出较上年有所增长，故相应调增本年度相关经费预算。

二、部门收入总体情况说明

我部门2026年总收入1560.05万元，较上年增长4.41%，主要原因是上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数、住房公积金缴存基数相应上调，导致社保及公积金支出较上年有所增长，故相应调增本年度相关经费预算。部门收入主要包括：

1.一般公共预算收入1311.11万元，占总收入的84.04%，同比增加172.73万元，同比增长15.17%，主要原因是根据财政收入、支出结构进行支出功能科目分类调整；

2.政府性基金预算收入248.54万元，占总收入的15.93%，同比减少107.29万元，同比下降30.15%，主要原因一是本年度项目实施内容优化调整，压减非必要支出，项目预算相应下降；二是结合年度工作重点及实际需求，精简项目投入，严控成本，故项目预算较上年减少；三是根据财政收入、支出进行支出功能科目分类结构调整；

3.单位资金预算收入0.40万元，占总收入的0.03%，同比增加0.40万元，同比增长100.00%，主要原因是本年度向银行申请手续费减免，单位资金预算收入增加。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出1560.05万元，较上年增长4.41%，主要原因是上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数、住房公积金缴存基数相应上调，导致社保及公积金支出较上年有所增长，故相应调增本年度相关经费预算。部门支出按支出功能科目分类主要包括：

1.行政运行类科目支出614.03万元，占本年支出预算39.36%，同比减少9.01万元，下降1.45%，原因是我部门行政、参公编制职工工资增幅下降，行政运行类科目支出增幅相应下降。

2.一般行政管理事务科目支出68.80万元，占本年支出预算4.41%，同比增加4.41万元，增长100.00%，原因是相较上年度该科目根据财政收入、支出结构进行相应的科目调整，一般行政管理事务科目支出增加。

3.事业运行类科目支出169.57万元，占本年支出预算10.87%，同比增加15.17万元，增长9.83%，原因是我部门事业编制职工工资收入总额增幅增加，事业运行类科目支出增长。

4.其他财政事务类科目支出30.11 34.54万元，占本年支出预算1.93%，同比减少4.43万元，下降12.83%，原因是本年度我部门进行更精确核算编外人员人力成本，其他财政事务类科目支出下降。

5.行政单位离退休类科目支出58.66万元，占本年支出预算3.76%，同比增加1.68万元，增长2.95%，原因是行政单位离退休类科目支出正常增长浮动。

6.事业单位离退休类科目支出1.90万元，占本年支出预算0.12%，同比增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。

7.机关事业单位基本养老保险缴费支出类科目支出128.96万元，占本年支出预算8.27%，同比增加34.18万元，增长36.06%，原因是我部门事业编制职工上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数，故相应调增本年度相关经费预算。

8.机关事业单位职业年金缴费支出类科目支出64.48万元，占本年支出预算4.13%，同比增加17.09万元，增长36.06%，原因是我部门事业编制职工上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数，故相应调增本年度相关经费预算。

9.行政单位医疗类科目支出38.63万元，占本年支出预算2.48%，同比增加1.32万元，增长3.54%，原因是我部门行政、参公编制职工上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数，故相应调增本年度相关经费预算。

10.事业单位医疗类科目支出25.16万元，占本年支出预算1.61%，同比增加16.15万元，增长179.25%，原因是我部门事业编制职工上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数，故相应调增本年度相关经费预算。

11.其他国有土地使用权出让收入安排的支出类科目支出248.54万元，占本年支出预算15.93%，同比减少107.29万元，下降30.15%，原因一是本年度项目实施内容优化调整，压减非必要支出，项目预算相应下降；二是结合年度工作重点及实际需求，精简项目投入，严控成本，故项目预算较上年减少；三是根据财政收入、支出进其他国有土地使用权出让收入安排的支出类科目支出结构调整。

12.住房公积金类科目支出111.21 79.03万元，占本年支出预算7.13%，同比增加32.18万元，增长40.72%，原因是我部门上年度职工工资收入总额增加，本年度住房公积金缴存基数相应上调，导致公积金支出较上年有所增长，故相应调增本年度相关经费预算。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入1559.65万元，总支出1559.65万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入较上年增长4.38%，主要原因上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数、住房公积金缴存基数相应上调，导致社保及公积金支出较上年有所增长，故相应调增本年度相关经费预算。财政拨款总支出较上年增长4.38%，主要原因上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数、住房公积金缴存基数相应上调，导致社保及公积金支出较上年有所增长，故相应调增本年度相关经费预算。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共1311.11万元，较上年增长15.17%，主要原因是上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数、住房公积金缴存基数相应上调，导致社保及公积金支出较上年有所增长，故相应调增本年度相关经费预算。具体情况为：

（1）按支出功能分类科目划分，共分为10类，其中：

1.行政运行类科目支出613.63万元，占本年支出预算46.80%，同比减少9.41万元，下降1.51%，原因是我部门行政、参公编制职工工资增幅下降，行政运行类科目支出增幅相应下降。

2.一般行政管理事务类科目支出68.80万元，占本年支出预算5.25%，同比增加68.80万元，增长100.00%，原因是相较上年度该科目根据财政收入、支出结构进行相应的科目调整，一般行政管理事务科目支出增加。

3.事业运行类科目支出169.57万元，占本年支出预算12.93%，同比增加15.17万元，增长9.83%，原因是我部门事业编制职工工资收入总额增幅增加，事业运行类科目支出增长。

4.其他财政事务类科目支出30.11 34.54万元，占本年支出预算2.31%，同比减少4.43万元，下降12.83%，原因是本年度我部门进行更精确核算编外人员人力成本，其他财政事务类科目支出下降。

5.行政单位离退休类科目支出58.66万元，占本年支出预算4.47%，同比增加1.68万元，增长2.95%，原因是行政单位离退休类科目支出正常增长浮动。

6.事业单位离退休类科目支出1.90万元，占本年支出预算0.14%，同比增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。

7.机关事业单位基本养老保险缴费支出类科目支出128.96万元，占本年支出预算9.84%，同比增加34.18万元，增长36.06%，原因是我部门事业编制职工上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数，故相应调增本年度相关经费预算。

8.机关事业单位职业年金缴费支出类科目支出64.48万元，占本年支出预算4.92%，同比增加17.09万元，增长36.06%，原因是我部门事业编制职工上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数，故相应调增本年度相关经费预算。

9.行政单位医疗类科目支出38.62万元，占本年支出预算2.95%，同比增加1.31万元，增长3.51%，原因是我部门行政、参公编制职工上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数，故相应调增本年度相关经费预算。

10.事业单位医疗类科目支出25.16万元，占本年支出预算1.92%，同比增加16.15万元，增长179.25%，原因是我部门事业编制职工上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数，故相应调增本年度相关经费预算。

11.住房公积金类科目支出111.21万元，占本年支出预算8.48%，同比增加31.18万元，增长40.72%，原因是我部门上年度职工工资收入总额增加，本年度住房公积金缴存基数相应上调，导致公积金支出较上年有所增长，故相应调增本年度相关经费预算。

（2）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算：

基本支出预算1242.31万元，占本年支出预算79.63%，同比增加103.93万元，增长9.13%。其中：

1.人员经费预算1082.76万元，占基本支出预算87.16%，同比增加110.12万元，增长11.32%。其中：

工资福利支出预算1024.04万元，占基本支出预算82.43%，同比增加108.50万元，增长11.85%，原因是我部门上年度职工工资收入总额增加，本年度社会保险缴费基数、住房公积金缴存基数相应上调，导致社保及公积金支出较上年有所增长，故相应调增本年度相关经费预算。

对个人和家庭的补助支出预算58.72万元，占基本支出预算4.73%，同比增加1.62万元，增长2.84%，原因是对个人和家庭的补助支出预算正常浮动。

2.公用经费（商品和服务支出）支出预算159.55万元，占基本支出预算14.56%，同比减少6.19万元，下降3.73%。其中：

其他商品服务科目预算40.52万元，占基本支出预算3.26%，同比增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。

项目支出预算

 1.项目支出预算317.74万元，占本年支出预算20.37%，同比减少38.09万元，下降10.70%，原因一是本年度项目实施内容优化调整，压减非必要支出，项目预算相应下降；二是结合年度工作重点及实际需求，精简项目投入，严控成本，故项目预算较上年减少；三是根据财政收入、支出进行支出功能科目分类结构调整。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共1242.31万元，较上年增长9.13%，主要原因我部门职上年度总收入增幅相较上年有所增加，社会保险缴费基数、住房公积金缴存基数增幅相应上调，故相应调增本年度支出经费预算。具体情况为：

工资福利支出 -基本工资270.45万元，同比增加23.62万元，同比增长9.57%，主要原因是我部门职工工龄、职务、 职称变动，基本工资正常上调；

工资福利支出 -津贴补贴164.18万元，同比减少7.84万元，同比下降4.56%，主要原因是部门职工津贴补贴增幅下降；

工资福利支出 -奖金151.36万元，同比减少6.54万元，同比下降4.14%，主要原因是职工奖金增幅下降；

工资福利支出 -绩效工资34.95万元，同比增加1.24万元，同比增长3.67%，主要原因是我部门事业编制职工基本工资正常增长，绩效工资相应增长；

工资福利支出 -机关事业单位基本养老保险缴费128.96万元，同比增加34.18万元，同比增长36.07%，主要原因是我部门上年度职工工资总额增加，职工总收入增幅相较上年有所增长，社会保险缴费基数增幅相应上调，故相应调增本年度支出经费预算；

工资福利支出 -职业年金缴费64.48万元，同比增加17.09万元，同比增长36.07%，主要原因是我部门上年度职工工资总额增加，职工总收入增幅相较上年有所增长，社会保险缴费基数增幅相应上调，故相应调增本年度支出经费预算；

工资福利支出 -职工基本医疗保险缴费63.68万元，同比增加17.47万元，同比增长37.81%，主要原因是我部门上年度职工工资总额增加，职工总收入增幅相较上年有所增长，社会保险缴费基数增幅相应上调，故相应调增本年度支出经费预算；

工资福利支出 -其他社会保障缴费4.66万元，同比增加1.53万元，同比增长48.69%，主要原因是我部门上年度职工工资总额增加，职工总收入增幅相较上年有所增长，社会保险缴费基数增幅相应上调，故相应调增本年度支出经费预算；

工资福利支出 -住房公积金111.21万元，同比增加32.18万元，同比增长40.72%，主要原因是我部门上年度职工工资总额增加，职工总收入增幅相较上年有所增长，住房公积金缴费基数增幅相应上调，故相应调增本年度支出经费预算；

工资福利支出 -其他工资福利支出30.11万元，同比减少4.43万元，同比下降12.82%，主要原因是职工正常增资增幅下降，职工总收入增幅相较上年有所下降，住房公积金缴存基数增幅相应下调，故相应调减本年度支出经费预算；

商品和服务支出 -办公费13.73万元，同比减少0.84万元，同比下降5.73%，主要原因是响应厉行节约号召，对相关机关运行经费进行压减；

商品和服务支出 -印刷费2.18万元，同比减少0.13万元，同比下降5.63%，主要原因是响应厉行节约号召，对相关机关运行经费进行压减；

商品和服务支出 -邮电费10.46万元，同比减少0.66万元，同比下降5.92%，主要原因是响应厉行节约号召，对相关机关运行经费进行压减；

商品和服务支出 -差旅费26.26万元，同比减少1.44万元，同比下降5.20%，主要原因是响应厉行节约号召，对相关机关运行经费进行压减；

商品和服务支出 -维修（护）费3.38万元，同比减少0.19万元，同比下降5.33%，主要原因是响应厉行节约号召，对相关机关运行经费进行压减；

商品和服务支出 -会议费1.20万元，同比减少0.06万元，同比下降4.76%，主要原因是响应厉行节约号召，对相关机关运行经费进行压减；

商品和服务支出 -培训费1.44万元，同比减少0.07万元，同比下降4.76%，主要原因是响应厉行节约号召，对相关机关运行经费进行压减；

商品和服务支出 -公务接待费1.44万元，同比减少0.07万元，同比下降4.76%，主要原因是响应厉行节约号召，对相关机关运行经费进行压减；

商品和服务支出 -工会经费13.28万元，同比增加1.43万元，同比增长12.07%，主要原因是我部门上年度职工工资总额增加，职工总收入增幅相较上年有所增长，工会经费提取基数增幅相应上调，故相应调增本年度支出经费预算；

商品和服务支出 -其他交通费用45.66万元，同比减少2.28万元，同比下降4.76%，主要原因是响应厉行节约号召，对相关机关运行经费进行压减；

商品和服务支出 -其他商品和服务支出40.52万元，同比增加0.01万元，同比增长0.01%，主要原因是响应厉行节约号召，对相关机关运行经费进行压减；

对个人和家庭的补助 -退休费58.65万元，同比增加1.63万元，同比增长2.85%，原因是退休人员公用经费正常浮动；

对个人和家庭的补助 -奖励金0.07万元，同比减少0.01万元，同比下降8.33%，原因是部门年度考评连续三年优秀人数减少，奖励金相应减少。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算1.44万元，同口径比2025年减少0.07万元，下降4.64%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，增加的主要原因是因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，与上年持平。

2.公务接待费2026年预算安排1.44万元，比上年减少0.07万元，下降4.64%，下降的主要原因是响应厉行节约的要求，下调公务接待费预算标准。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，增加的主要原因是公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，增加的主要原因是公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，与上年持平；

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，增加的主要原因是公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门政府性基金预算支出共248.54万元，较上年下降30.15%，主要原因一是本年度项目实施内容优化调整，压减非必要支出，项目预算相应下降；二是结合年度工作重点及实际需求，精简项目投入，严控成本，故项目预算较上年减少；三是根据财政收入、支出进行支出功能科目分类结构调整。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门国有资本经营预算支出共0.00万元，较上年持平，主要原因是我部门2026年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2026年本部门的运行经费预算共159.55万元，同比减少6.19万元，同比下降3.73%，主要原因是响应厉行节约号召，对部门机关运行经费进行压减。机关运行经费主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费及其他商品和服务支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额70.13 101.14万元。其中：货物类采购24.92万元、工程类采购0.00万元、服务类采购45.21万元。其中：货物类采购主要购买办公使用复印纸、办公设备、办公家具等；服务类采购为物业服务等。

（三）政府购买服务情况说明

2026年本单位的政府购买预算共138.94万元，同比减少61.20万元，同比下降30.58%，主要原因一是响应“过紧日子” 政策压减一般性支出、委托业务费、政府购买服务；二是严控购买范围，取消、压缩低效、重复、非急需项目；三是通过竞争性谈判、比价采购等方式降低了部分服务项目价格，相应减少政府购买服务预算支出。

（四）国有资产占用情况说明

我部门2026年无国有资产占用相关情况。

（五）预算绩效目标情况说明

（一）我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及本级项目8个，预算资金317.74万元；对下转移支付项目0个，预算资金0.00万元。绩效目标情况详见报表（敏感涉密项目除外）。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

单位： 万元

第三部分：名词解释

【提示】此部分对哪些名词做出解释，可参考历年本部门自己的做法，或参考上级主管部门的相关做法。但需要注意，不要盲目照搬照抄其他部门的名词解释内容，以免导致“过度解释”，即对一些本部门预算公开全文中都没有出现过的名词也做出多余的解释。

一、一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

二、政府性基金预算：政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

三、国有资本经营预算：国有资本经营预算是对国有资本收益做出支出安排的收支预算。

四、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

五、非税收入：指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得并用于满足社会公共需要或准公共需要的财政资金。主要包括：政府性基金收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入、其他收入

六、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

七、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

八、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

九、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十五、支出类常用科目的说明

1．一般公共服务  反映政府提供一般公共服务的支出。主要包括：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、知识产权事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、市场监督管理事务等。

2．国防  反映政府用于国防方面的支出。主要包括：现役部队、国防动员等。

3．公共安全  反映政府维护社会公共安全方面的支出。主要包括：武装警察部队、公安、国家安全、检察、法院、司法、监狱、强制隔离戒毒、国家保密等。

4．教育  反映政府教育支出情况。主要包括：教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、广播电视教育、留学教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排的支出等。

5．科学技术  反映用于科学技术方面的支出。主要包括：科学技术管理事务、基础研究、应用研究、技术研究与开发、科技条件与服务、社会科学、科学技术普及、科技交流与合作等。

6．文化旅游体育与传媒  反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播影视、电影、新闻出版等方面的支出。主要包括：文化和旅游、文物、体育、新闻出版电影等。

7．社会保障和就业  反映政府在社会保障与就业方面的支出。主要包括：人力资源和社会保障管理事务、民政管理事务、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、自然灾害生活救助、红十字事业、最低生活保障、临时救助、特困人员供养等。

8．卫生健康  反映政府卫生健康方面的支出。主要包括：卫生健康管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构、公共卫生、中医药、计划生育事务等。

9．节能环保  反映政府环境保护支出。主要包括：环境保护管理事务、环境监测与监察、污染防治、自然生态保护、天然林保护、退耕还林、风沙荒漠治理、退牧还草、已垦草原退耕还草等。

10．城乡社区  反映政府城乡社区事务支出。主要包括：城乡社区管理事务、城乡社区规划与管理、城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生、建设市场管理与监督、政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出、国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出等。

11.农林水  反映政府农林水事务支出。主要包括：农业、林业和草原、水利、南水北调、扶贫、农业综合开发等。

12.交通运输  反映政府交通运输和邮政业方面的支出。包括公路水路运输支出、铁路运输支出、民用航空运输支出和邮政业支出等。

13.资源勘探工业信息等  反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。具体包括：资源勘探业开发、制造业、建筑业、工业和信息产业监管、国有资产监管、支持中小企业发展和管理支出等。

14．商业服务业等  反映商业服务业等事务的支出。具体包括：商业流通事务、旅游业管理与服务支出、涉外发展事务支出等。

15．自然资源海洋气象等  反映政府用于自然资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。具体包括：自然资源事务、海洋管理事务、测绘事务等。

16．住房保障 反映政府用于住房方面的支出。具体包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城乡社区住宅支出等。

17．粮油物资储备  反映政府用于粮油物资储备方面的支出。具体包括粮油事务、物资事务、能源储备、粮油储备等。

18．灾害防治及应急管理  反映用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。具体包括应急管理事务、消防事务、地震事务支出等。

第四部分：柳州市柳江区财政局2026年部门预算报表

表1：部门收支总体情况表

表2：部门收入总体情况表

表3：部门支出总体情况表

表4：财政拨款收支总体情况表

表5：一般公共预算支出情况表

表6：一般公共预算基本支出情况表

表7：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出

情况表

表8：政府性基金预算支出情况表

表9：国有资本经营预算支出情况表

表10：项目绩效目标公开表

（详见附表）