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柳州市柳江区2019年财政决算报告
来源：
柳江区财政局 |
发布日期：
2020-11-14 16:35
柳州市柳江区2019年财政决算报告
──2020年10月26日在柳江区
区一届人民代表大会常务委员会第二十七次会议上
区人大常委会主任、各位副主任，各位委员：
2019年我区财政决算已经编制完成，当年预算的执行情况已经区审计局审计。根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规规定和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，现将柳江区2019年财政决算情况报告如下，请予以审议。
一、2019年财政决算情况
2019年，面对错综复杂的经济财政形势，我区财政工作在区委的正确领导下，在区人大的监督和社会各界的关心支持下，以党的十九大精神为统领，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，围绕我区经济社会发展总体思路和各项工作部署，克难攻坚，积极主动应对年内各项减收增支困难，统筹协调，狠抓收入征管和财源建设稳增长，优化支出结构保民生，强化债务管理防风险，加大财政改革强管理。全年财政预算运行情况总体平稳，为促进我区经济社会持续、健康发展提供有力保障。
（一）一般公共预算收支决算情况
1.财政收入决算情况
2019年，全区财政总收入367,384万元，比上年下降3.4%。具体构成如下：
（1）一般公共预算收入126,637万元，比上年下降0.3%，剔除划出四个镇一般公共预算收入基数5,618万元，同口径增长4.3%。其中：税收收入86,348万元，同比下降9.9%；非税收入40,289万元，同比增长29%。
（2）上级补助收入203,920万元，比上年增长5.2%。其中：
——返还性收入8,778万元，主要包括：①增值税和消费税税收返还收入3,393万元；②自治区四税基数返还收入3,406万元；③所得税基数返还收入1,157万元；④成品油价格和税费改革税收返还收入822万元。
——一般性转移支付收入70,758万元，主要包括：①体制补助收入1,388万元；②均衡性转移支付收入21,898万元；③县级基本财力保障机制奖补资金收入13,423万元；④结算补助收入5,189万元；⑤固定数额补助收入16,188万元；⑥民族地区转移支付收入3,298万元；⑦其他一般性转移支付收入98万元；⑧市对城区补助收入9,276万元。
——专项转移支付收入124,384万元，其中：①中央、自治区专项补助收入101,524万元；②市对城区专项补助收入22,860万元。
（3）地方政府债券转贷收入10,718万元。
（4）上年结余146万元。
（5）调入资金15,000万元。
（6）动用预算稳定调节基金10,963万元。
全区财政总收入决算数与向区第一届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比，增加717万元，其中：（1）一般公共预算收入增加135万元，为决算期报表设置调整；（2）上级补助收入增加582万元，主要是结算批复数调整增加。
2.财政支出决算情况
2019年，当年财政总支出366,913万元，同比下降3.5%，其构成为：（1）一般公共预算支出332,339万元，同比下降7.0%，剔除划出及托管单位各项支出基数39,454万元，同口径增长4.5%；（2）上解支出24,454万元；（3）地方政府债券还本支出3,000万元；（4）安排预算稳定调节基金7,120万元。
当年财政总支出决算数与向区第一届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比，增加246万元，其中：（1）一般公共预算支出增加84万元，主要是决算期支出调整增加；（2）上解支出增加355万元，主要是按上级结算数调整变动；（3）安排预算稳定调节基金减少193万元，主要是按决算数进行调整。
—— 一般公共预算分科目支出情况
2019年，全区一般公共服务支出、教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、节能环保支出、城乡社区支出、交通运输支出、住房保障支出等完成预算的100%以上，超过预算主要是由于上级补助额增加、动用政府债券收入和动支预备费而增加相应科目支出，或预算一些暂列“其他支出”科目的项目在执行中按照实际用途列支相关科目；“其他支出”完成预算为负数，主要是由于年度执行过程中，按照财政部有关盘活财政存量资金预算会计处理规定，在动用收回的财政存量资金时，冲减了“其他支出”科目支出，并根据重新安排的项目支出用途列入相应的支出科目；预备费在执行中按照实际用途列支相关科目，因此决算数为零。部分支出科目同比下降幅度较大，如公共安全支出同比下降52.4%、教育支出同比下降17.9%、文化旅游体育与传媒支出同比下降23.8%、农林水支出同比下降31.5%、粮油物资储备支出同比下降54.2%等，主要原因为，从2019年起区公安局、交警大队、高中、职校及四个镇等单位移交市级及相关城区管理，相应经费不在一般公共预算支出科目反映，以及上级专项资金减少、机构改革引起的经费列支科目调整等。部分支出科目同比增长幅度较大，如节能环保支出同比增长346.8%、城乡社区支出同比增长38.0%、交通运输支出同比增长34.7%、资源勘探信息等支出同比增长381.8%，主要原因为上级专项资金增加、机构改革引起的经费列支科目调整、相关事务和项目增加等。
—— 转移支付支出情况
2019年，全区共获得上级转移支付补助收入203,920万元，全部按规定统筹安排用于本级相关支出。其中：财力性补助收入79,536万元，全部纳入全年财力统筹安排；上级专项补助收入124,384万元，按照各项专项补助规定，专款专用，安排于具体支出项目和科目；上年专项结转资金按规定专项安排用于年内发生的各项支出。
3.收支结余情况
2019年，全区财政总收入367,384万元（当年财政总收入367,238万元，加上年结转收入146万元），减当年财政总支出366,913万元（含安排预算稳定调节基金7,120万元），年终结转471万元，全部为结转下年继续使用的专款，无净结余。
—— 预备费使用情况
2019年年初预算安排总预备费3,000万元，全年动用2,821万元（已列入一般公共预算相关支出科目），未动支部分按规定补充预算稳定调节基金。 动用预备费决算数与向区第一届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数一致。
—— 地方政府债务情况
2019年，全区政府债务余额175,214.52万元，其中：一般债务104,550.52万元，专项债务70,664万元。全区政府债务余额均控制在政府债务限额以内。2019年债务还本付息共计9,065.35万元,其中：还本3,004.84万元，付息6,060.51万元。2019年，我区争取自治区代发债券转贷的政府债券20,718万元，其中：一般债券10,718万元，新增专项债券10,000万元。
地方政府债务情况与向区第一届人民代表大会第四次会议报告情况一致，没有变动。
—— 预算稳定调节基金使用情况
2018年结算，预算稳定调节基金余额10,963万元，2019年预算和执行过程中，按规定动用预算稳定调节基金10,963万元，统筹安排用于增支项目平衡年度预算。2019年底，区财政安排预算稳定调节基金7,120万元，预算稳定调节基金余额为7,120万元。与向区第一届人民代表大会第四次会议报告数减少193万元。
—— “三公”经费支出情况
2019年，汇总部门决算全区一般公共预算安排的出国（境）经费、车辆购置及运行费、公务接待费（简称“三公”经费）支出合计1089.08万元，同比下降33.0%。其中：因公出国（境）经费5.54万元，同比下降58.8%；公务接待费185.03万元，同比下降19.1%；公务用车购置及运行维护费898.51万元，同比下降35.1%。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2019年，全区政府性基金总收入183,522万元，同比下降22.4%，其中：当年区本级政府性基金收入25,343万元，同比下降84.6%；当年上级政府性基金补助收入122,191万元，同比增长469.9%；地方政府债券转贷收入10,000万元，同比下降65.6%；上年结余收入25,988万元。当年全区政府性基金总支出180,532万元，同比下降14.2%。收入和支出相抵，年终滚存结余2,990万元。
政府性基金收支决算数与向区第一届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比，总收入减少6万元，为上级结算批复数调整增加；总支出相应减少6万元，其中：（1）本年基金支出增加620万元，主要是决算期支出调整增加；（2）年终滚存结余减少626万元，主要是按结算调整相应变动。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2019年，全区国有资本经营总收入916万元。其中：国有参股公司股利、股息收入45万元；国有股权、股份转让收入487万元；其他国有资本经营收入237万元；上年结余147万元。全区国有资本经营总支出587万元，均为其他国有资本经营预算支出。收支相抵，年终结余329万元。
国有资本经营收支决算数与向区第一届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数一致。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2019年，全区社会保险基金收入完成132,525万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入96,414万元；城乡居民社会养老保险基金收入10,661万元；机关事业养老保险基金收入25,450万元。全区社会保险基金支出完成123,170万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入91,425万元；城乡居民社会养老保险基金7,600万元；机关事业养老保险基金支出24,145万元。收支相抵，本年收支结余9,355万元，年末累计结余31,078万元。
社会保障基金收支决算数与向区第一届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数发生变动，主要是根据上级结算数据进行相应调整。
二、2019年财政预算主要工作及成效
（一）积极应对，强化征收稳增长
由于年内经济下行压力持续加大，我区主要行业如机械制造业不景气，加上国家实施更大规模减税降费政策、一次性税收规模下降等多重因素叠加影响，造成我区税收大幅减收。对此，我区整合征管部门力量，加强领导，精心组织，扎实工作，以强化财税征管工作为抓手，在稳定基础税源的基础上，通过采取强化历年税费清算、协调已出让和已征收的土地收入、加大重点项目推进做大项目税收增量及确保非税收入应收尽收等综合措施，着力挖掘财税收入潜力和亮点，有效弥补了税收减收缺口，在面临近年来前所未有的困难形势下，实现全年组织财政收入239,949万元，剔除划出四个镇收入基数11,308万元，同口径增长4.1%。
（二）综合协调，争取扶持强保障
一是紧跟上级积极财政政策及财政扶持、奖补方向，创优争先，全年获得上级综合财力性补助79,536万元，同比上年增加5,040万元，其中获得2018年“广西科学发展先进县（区）”奖励5,000万元，减税降费补助2,502万元，财政管理绩效奖励500万元，提高财力统筹保障能力；二是认真研究上级专项资金扶持方向，全年争取上级专项补助资金124,384万元，其中中央基建投资项目资金9,260万元，加大了专项领域资金投入；三是针对“撤县设区”加快发展资金不足、地方融资受限的实际情况，争取市财政提前安排资金11亿元，加快新城区征地拆迁及重点项目推进实施；四是争取市级产业发展引导资金1.5亿元，支持新引进智能家电产业项目加快落地实施，培植后续财源。
（三）统筹整合，节支优化保平稳
根据年内组织财政收入减收，财力减少，刚性支出增加的实际，多措并举，统筹整合财政资金，优化支出结构，努力实现全年财政收支预算平衡。一是加大一般性支出压减力度，全年按10%的比例压减“三公”经费等一般性支出2,142万元，调整用于保障基本支出；二是健全完善盘活存量资金动态机制，收回历年结转结余资金2.28亿元，并按规定重新安排用于急需项目；三是调入政府性基金1.5亿元，强化一般公共预算保障能力，确保“三保”支出需求；四是强化预算约束，严格控制新增支出，加强部门预算资金调剂统筹，节省资金保障重点领域支出需求；五是统筹政府性债券转贷资金18,018万元，支持义务教育均衡发展、高标准基本农田土地整治重大工程、易地扶贫搬迁、公路改建、棚户区改造等重点项目建设。
（四）重点倾斜，加大投入助民生
全年民生支出累计投入292,823万元，占一般公共预算支出的88.1%。年内各级财政投入民生项目资金主要有：脱贫攻坚专项资金7,042万元、危房改造资金4,102万元、改厨改厕资金1,425万元、生态宜居及美丽乡村建设资金8,448万元、环都市乡村休闲旅游发展项目资金739万元、拨付“双高”项目资金8,421万元、农村公路建设资金5,423万元、为民办实事项目资金560万元、农村公益事业财政奖补资金2,047万元、扶持村级集体经济发展资金1,700万元、耕地地力保护补贴5,500万元、农机购机补贴850万元、农业政策性保险补助972万元、现代特色农业核心示范区的资金200万元等等。持续强化基本民生资金保障能力，改善民生条件，确保惠民政策落实。
（五）深化改革，规范管理提效能
一是进一步健全支出责任考评机制，强化部门责任，加快项目推进实施，提高财政资金支出运行效率和使用效益；二是认真贯彻落实全面推行预算绩效管理政策，引入第三方机构参与预算绩效管理工作，积极探索全程监督提升财政资金效益机制；三是扎实开展部门预决算公开情况专项检查和考核工作，提高预决算公开质量，预决算公开更加规范透明；四是启动柳江区预算单位统一财务核算平台的建设，推进政府综合财务报告制度改革，开展国库集中支付电子化改革试点，加力规范国库集中支付制度管理；五是全面推行村级会计代理记账服务工作，规范村级财务管理；六是开展国有资产清查工作，编报柳江区国有资产管理情况综合报告，向区人大常委会报告国有资产管理情况；七是开展非法集资风险和非法金融活动专项排查工作，制定防范化解金融风险工作实施方案，积极防范金融风险；八是严格政府采购制度管理，规范政府采购运行机制，提高财政资金的使用效益，全年办理政府采购资金10.11亿元，节约资金3,643万元，资金节约率3.6%；九是健全评审制度，优化评审流程，拓宽评审领域，补齐短板，提高工作成效，全年完成财政投资评审项目共计482个，总送审金额33.57亿元，审定金额31.42亿元，节约财政资金2.15亿元，净核减率6.4%；十是健全扶贫资金监督检查机制，积极开展减税降费自查自纠及惠民惠农财政补贴资金“一卡通”治理等专项检查，确保各项惠民惠企政策落实到位。
三、2018年区本级预算执行审计反映问题的整改情况
2019年区审计局对我区2018年预算执行情况进行了审计，提出了关于财政管理等方面存在的问题。对此，区人民政府高度重视，认真研究，并责成相关部门和单位采取切实有效措施进行整改。现报告如下：
财政管理方面问题整改情况
一是财政非税专户资金未及时上缴国库问题，已按规定缴库，整改完毕。二是部分专项资金使用绩效不够高问题，已通过明确部门和单位主体责任，加大督查力度，强化通报约谈、预算执行绩效结果运用等强有力措施进行整改和完善。三是部分支出未严格执行公务卡强制结算规定问题，已通过强化制度执行落实，完善规范报批程序等措施进行整改。四是财政信息系统数据不够精准、规范问题，已通过深入推进支出经济分类科目改革，加强会计信息质量管理等措施进行整改和完善。五是因财政信息系统中预算部门编码不一致，导致系统内部数据难以实现共享问题，已积极向上反映相关问题，并通过深化国库集中支付改革，升级改造信息系统等措施进行完善。
重大政策措施落实情况跟踪审计方面问题
一是减税降费方面问题。责任单位已按要求整改完毕。二是精准扶贫方面问题。相关责任单位已按规定进行退费处理，及时修改完整系统信息，整改完毕。三是生态环保方面问题。公益林范围内有773.55亩存在非林业种植生产活动、公益林范围内有915.6亩存在无证采石，林木采伐面积超标等现象、多兑现公益林补助17,413.20元和公益林落界成果有4385处22229.73亩与基本农田相交等四个问题中，涉及划归柳南区和鱼峰区管理的公益林已于2019年2月根据行政区域调整划归上述城区管理，已责成责任单位及时对接柳南区和鱼峰区的相关部门落实整改工作；柳江区所辖的公益林范围内存在无证采石和林木采伐面积超标等现象、多兑现公益林补助两个问题已整改完毕；柳江区所辖的公益林范围内存在非林业种植生产活动、公益林落界成果与基本农田相交两个问题仍在整改中，已责成责任单位通过调整公益林区划、推进林业和国土“一张图”工作等措施，争取尽快整改到位。
国企国资管理方面问题
一是国有资源（资产）有偿使用收入未及时上缴国库问题。责任单位已按规定缴库，整改完毕。二是个人借款长期未收回问题，责任单位已追回全部借款，整改完毕。
重点资金方面问题
主要是多计工程量，造成多计工程造价的问题。责任单位已按规定追回多计款项，整改完毕。
四、2019年预算执行审计反映问题的说明
2020年区审计局对2019年财政预算执行情况进行了审计，提出财政管理及部门预算执行、重大政策措施落实情况、重点资金、信息系统等方面问题及整改要求和建议。我们已对照审计报告中提出的相关问题，进行了说明，并将整改责任明确到具体部门和单位，要求责任单位对可立即整改的问题要立即整改。截至7月27日，《审计报告》指出的部分单位未及时将非税收入上缴财政、财政非税专户资金未及时上缴国库、部分饮水工程项目未验收就办理交接手续等问题已整改完毕；其他暂时未整改完成的，责成责任单位分析原因，明确具体措施，倒排时间表，确保按审计规定整改期限内整改完毕；对因体制和客观原因造成的问题，我们将深入推进财政管理改革，进一步健全和完善制度，不断提高财政管理水平，避免类似问题发生。
尊敬的各位领导，2019年我区财政保持平稳运行，财政预算管理工作不断改进和加强，但我们也清醒认识到，在财政运行管理中仍然面临财政收入持续增长的基础不够牢固、经济建设发展资金不足、财政收支平衡矛盾凸显、资金使用效能有待提高等深层次问题和困难。对此，我们将认真落实本次会议审议意见，担当实干，开拓创新，不断推进财政事业高质量发展，助推我区经济社会各项事业持续、健康和加快发展！
2020年10月26日
柳州市柳江区2019年财政决算报告
来源：
柳江区财政局 |
发布日期：
2020-11-14 16:35
柳州市柳江区2019年财政决算报告
──2020年10月26日在柳江区
区一届人民代表大会常务委员会第二十七次会议上
区人大常委会主任、各位副主任，各位委员：
2019年我区财政决算已经编制完成，当年预算的执行情况已经区审计局审计。根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规规定和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，现将柳江区2019年财政决算情况报告如下，请予以审议。
一、2019年财政决算情况
2019年，面对错综复杂的经济财政形势，我区财政工作在区委的正确领导下，在区人大的监督和社会各界的关心支持下，以党的十九大精神为统领，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，围绕我区经济社会发展总体思路和各项工作部署，克难攻坚，积极主动应对年内各项减收增支困难，统筹协调，狠抓收入征管和财源建设稳增长，优化支出结构保民生，强化债务管理防风险，加大财政改革强管理。全年财政预算运行情况总体平稳，为促进我区经济社会持续、健康发展提供有力保障。
（一）一般公共预算收支决算情况
1.财政收入决算情况
2019年，全区财政总收入367,384万元，比上年下降3.4%。具体构成如下：
（1）一般公共预算收入126,637万元，比上年下降0.3%，剔除划出四个镇一般公共预算收入基数5,618万元，同口径增长4.3%。其中：税收收入86,348万元，同比下降9.9%；非税收入40,289万元，同比增长29%。
（2）上级补助收入203,920万元，比上年增长5.2%。其中：
——返还性收入8,778万元，主要包括：①增值税和消费税税收返还收入3,393万元；②自治区四税基数返还收入3,406万元；③所得税基数返还收入1,157万元；④成品油价格和税费改革税收返还收入822万元。
——一般性转移支付收入70,758万元，主要包括：①体制补助收入1,388万元；②均衡性转移支付收入21,898万元；③县级基本财力保障机制奖补资金收入13,423万元；④结算补助收入5,189万元；⑤固定数额补助收入16,188万元；⑥民族地区转移支付收入3,298万元；⑦其他一般性转移支付收入98万元；⑧市对城区补助收入9,276万元。
——专项转移支付收入124,384万元，其中：①中央、自治区专项补助收入101,524万元；②市对城区专项补助收入22,860万元。
（3）地方政府债券转贷收入10,718万元。
（4）上年结余146万元。
（5）调入资金15,000万元。
（6）动用预算稳定调节基金10,963万元。
全区财政总收入决算数与向区第一届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比，增加717万元，其中：（1）一般公共预算收入增加135万元，为决算期报表设置调整；（2）上级补助收入增加582万元，主要是结算批复数调整增加。
2.财政支出决算情况
2019年，当年财政总支出366,913万元，同比下降3.5%，其构成为：（1）一般公共预算支出332,339万元，同比下降7.0%，剔除划出及托管单位各项支出基数39,454万元，同口径增长4.5%；（2）上解支出24,454万元；（3）地方政府债券还本支出3,000万元；（4）安排预算稳定调节基金7,120万元。
当年财政总支出决算数与向区第一届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比，增加246万元，其中：（1）一般公共预算支出增加84万元，主要是决算期支出调整增加；（2）上解支出增加355万元，主要是按上级结算数调整变动；（3）安排预算稳定调节基金减少193万元，主要是按决算数进行调整。
—— 一般公共预算分科目支出情况
2019年，全区一般公共服务支出、教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、节能环保支出、城乡社区支出、交通运输支出、住房保障支出等完成预算的100%以上，超过预算主要是由于上级补助额增加、动用政府债券收入和动支预备费而增加相应科目支出，或预算一些暂列“其他支出”科目的项目在执行中按照实际用途列支相关科目；“其他支出”完成预算为负数，主要是由于年度执行过程中，按照财政部有关盘活财政存量资金预算会计处理规定，在动用收回的财政存量资金时，冲减了“其他支出”科目支出，并根据重新安排的项目支出用途列入相应的支出科目；预备费在执行中按照实际用途列支相关科目，因此决算数为零。部分支出科目同比下降幅度较大，如公共安全支出同比下降52.4%、教育支出同比下降17.9%、文化旅游体育与传媒支出同比下降23.8%、农林水支出同比下降31.5%、粮油物资储备支出同比下降54.2%等，主要原因为，从2019年起区公安局、交警大队、高中、职校及四个镇等单位移交市级及相关城区管理，相应经费不在一般公共预算支出科目反映，以及上级专项资金减少、机构改革引起的经费列支科目调整等。部分支出科目同比增长幅度较大，如节能环保支出同比增长346.8%、城乡社区支出同比增长38.0%、交通运输支出同比增长34.7%、资源勘探信息等支出同比增长381.8%，主要原因为上级专项资金增加、机构改革引起的经费列支科目调整、相关事务和项目增加等。
—— 转移支付支出情况
2019年，全区共获得上级转移支付补助收入203,920万元，全部按规定统筹安排用于本级相关支出。其中：财力性补助收入79,536万元，全部纳入全年财力统筹安排；上级专项补助收入124,384万元，按照各项专项补助规定，专款专用，安排于具体支出项目和科目；上年专项结转资金按规定专项安排用于年内发生的各项支出。
3.收支结余情况
2019年，全区财政总收入367,384万元（当年财政总收入367,238万元，加上年结转收入146万元），减当年财政总支出366,913万元（含安排预算稳定调节基金7,120万元），年终结转471万元，全部为结转下年继续使用的专款，无净结余。
—— 预备费使用情况
2019年年初预算安排总预备费3,000万元，全年动用2,821万元（已列入一般公共预算相关支出科目），未动支部分按规定补充预算稳定调节基金。 动用预备费决算数与向区第一届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数一致。
—— 地方政府债务情况
2019年，全区政府债务余额175,214.52万元，其中：一般债务104,550.52万元，专项债务70,664万元。全区政府债务余额均控制在政府债务限额以内。2019年债务还本付息共计9,065.35万元,其中：还本3,004.84万元，付息6,060.51万元。2019年，我区争取自治区代发债券转贷的政府债券20,718万元，其中：一般债券10,718万元，新增专项债券10,000万元。
地方政府债务情况与向区第一届人民代表大会第四次会议报告情况一致，没有变动。
—— 预算稳定调节基金使用情况
2018年结算，预算稳定调节基金余额10,963万元，2019年预算和执行过程中，按规定动用预算稳定调节基金10,963万元，统筹安排用于增支项目平衡年度预算。2019年底，区财政安排预算稳定调节基金7,120万元，预算稳定调节基金余额为7,120万元。与向区第一届人民代表大会第四次会议报告数减少193万元。
—— “三公”经费支出情况
2019年，汇总部门决算全区一般公共预算安排的出国（境）经费、车辆购置及运行费、公务接待费（简称“三公”经费）支出合计1089.08万元，同比下降33.0%。其中：因公出国（境）经费5.54万元，同比下降58.8%；公务接待费185.03万元，同比下降19.1%；公务用车购置及运行维护费898.51万元，同比下降35.1%。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2019年，全区政府性基金总收入183,522万元，同比下降22.4%，其中：当年区本级政府性基金收入25,343万元，同比下降84.6%；当年上级政府性基金补助收入122,191万元，同比增长469.9%；地方政府债券转贷收入10,000万元，同比下降65.6%；上年结余收入25,988万元。当年全区政府性基金总支出180,532万元，同比下降14.2%。收入和支出相抵，年终滚存结余2,990万元。
政府性基金收支决算数与向区第一届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比，总收入减少6万元，为上级结算批复数调整增加；总支出相应减少6万元，其中：（1）本年基金支出增加620万元，主要是决算期支出调整增加；（2）年终滚存结余减少626万元，主要是按结算调整相应变动。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2019年，全区国有资本经营总收入916万元。其中：国有参股公司股利、股息收入45万元；国有股权、股份转让收入487万元；其他国有资本经营收入237万元；上年结余147万元。全区国有资本经营总支出587万元，均为其他国有资本经营预算支出。收支相抵，年终结余329万元。
国有资本经营收支决算数与向区第一届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数一致。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2019年，全区社会保险基金收入完成132,525万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入96,414万元；城乡居民社会养老保险基金收入10,661万元；机关事业养老保险基金收入25,450万元。全区社会保险基金支出完成123,170万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入91,425万元；城乡居民社会养老保险基金7,600万元；机关事业养老保险基金支出24,145万元。收支相抵，本年收支结余9,355万元，年末累计结余31,078万元。
社会保障基金收支决算数与向区第一届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数发生变动，主要是根据上级结算数据进行相应调整。
二、2019年财政预算主要工作及成效
（一）积极应对，强化征收稳增长
由于年内经济下行压力持续加大，我区主要行业如机械制造业不景气，加上国家实施更大规模减税降费政策、一次性税收规模下降等多重因素叠加影响，造成我区税收大幅减收。对此，我区整合征管部门力量，加强领导，精心组织，扎实工作，以强化财税征管工作为抓手，在稳定基础税源的基础上，通过采取强化历年税费清算、协调已出让和已征收的土地收入、加大重点项目推进做大项目税收增量及确保非税收入应收尽收等综合措施，着力挖掘财税收入潜力和亮点，有效弥补了税收减收缺口，在面临近年来前所未有的困难形势下，实现全年组织财政收入239,949万元，剔除划出四个镇收入基数11,308万元，同口径增长4.1%。
（二）综合协调，争取扶持强保障
一是紧跟上级积极财政政策及财政扶持、奖补方向，创优争先，全年获得上级综合财力性补助79,536万元，同比上年增加5,040万元，其中获得2018年“广西科学发展先进县（区）”奖励5,000万元，减税降费补助2,502万元，财政管理绩效奖励500万元，提高财力统筹保障能力；二是认真研究上级专项资金扶持方向，全年争取上级专项补助资金124,384万元，其中中央基建投资项目资金9,260万元，加大了专项领域资金投入；三是针对“撤县设区”加快发展资金不足、地方融资受限的实际情况，争取市财政提前安排资金11亿元，加快新城区征地拆迁及重点项目推进实施；四是争取市级产业发展引导资金1.5亿元，支持新引进智能家电产业项目加快落地实施，培植后续财源。
（三）统筹整合，节支优化保平稳
根据年内组织财政收入减收，财力减少，刚性支出增加的实际，多措并举，统筹整合财政资金，优化支出结构，努力实现全年财政收支预算平衡。一是加大一般性支出压减力度，全年按10%的比例压减“三公”经费等一般性支出2,142万元，调整用于保障基本支出；二是健全完善盘活存量资金动态机制，收回历年结转结余资金2.28亿元，并按规定重新安排用于急需项目；三是调入政府性基金1.5亿元，强化一般公共预算保障能力，确保“三保”支出需求；四是强化预算约束，严格控制新增支出，加强部门预算资金调剂统筹，节省资金保障重点领域支出需求；五是统筹政府性债券转贷资金18,018万元，支持义务教育均衡发展、高标准基本农田土地整治重大工程、易地扶贫搬迁、公路改建、棚户区改造等重点项目建设。
（四）重点倾斜，加大投入助民生
全年民生支出累计投入292,823万元，占一般公共预算支出的88.1%。年内各级财政投入民生项目资金主要有：脱贫攻坚专项资金7,042万元、危房改造资金4,102万元、改厨改厕资金1,425万元、生态宜居及美丽乡村建设资金8,448万元、环都市乡村休闲旅游发展项目资金739万元、拨付“双高”项目资金8,421万元、农村公路建设资金5,423万元、为民办实事项目资金560万元、农村公益事业财政奖补资金2,047万元、扶持村级集体经济发展资金1,700万元、耕地地力保护补贴5,500万元、农机购机补贴850万元、农业政策性保险补助972万元、现代特色农业核心示范区的资金200万元等等。持续强化基本民生资金保障能力，改善民生条件，确保惠民政策落实。
（五）深化改革，规范管理提效能
一是进一步健全支出责任考评机制，强化部门责任，加快项目推进实施，提高财政资金支出运行效率和使用效益；二是认真贯彻落实全面推行预算绩效管理政策，引入第三方机构参与预算绩效管理工作，积极探索全程监督提升财政资金效益机制；三是扎实开展部门预决算公开情况专项检查和考核工作，提高预决算公开质量，预决算公开更加规范透明；四是启动柳江区预算单位统一财务核算平台的建设，推进政府综合财务报告制度改革，开展国库集中支付电子化改革试点，加力规范国库集中支付制度管理；五是全面推行村级会计代理记账服务工作，规范村级财务管理；六是开展国有资产清查工作，编报柳江区国有资产管理情况综合报告，向区人大常委会报告国有资产管理情况；七是开展非法集资风险和非法金融活动专项排查工作，制定防范化解金融风险工作实施方案，积极防范金融风险；八是严格政府采购制度管理，规范政府采购运行机制，提高财政资金的使用效益，全年办理政府采购资金10.11亿元，节约资金3,643万元，资金节约率3.6%；九是健全评审制度，优化评审流程，拓宽评审领域，补齐短板，提高工作成效，全年完成财政投资评审项目共计482个，总送审金额33.57亿元，审定金额31.42亿元，节约财政资金2.15亿元，净核减率6.4%；十是健全扶贫资金监督检查机制，积极开展减税降费自查自纠及惠民惠农财政补贴资金“一卡通”治理等专项检查，确保各项惠民惠企政策落实到位。
三、2018年区本级预算执行审计反映问题的整改情况
2019年区审计局对我区2018年预算执行情况进行了审计，提出了关于财政管理等方面存在的问题。对此，区人民政府高度重视，认真研究，并责成相关部门和单位采取切实有效措施进行整改。现报告如下：
财政管理方面问题整改情况
一是财政非税专户资金未及时上缴国库问题，已按规定缴库，整改完毕。二是部分专项资金使用绩效不够高问题，已通过明确部门和单位主体责任，加大督查力度，强化通报约谈、预算执行绩效结果运用等强有力措施进行整改和完善。三是部分支出未严格执行公务卡强制结算规定问题，已通过强化制度执行落实，完善规范报批程序等措施进行整改。四是财政信息系统数据不够精准、规范问题，已通过深入推进支出经济分类科目改革，加强会计信息质量管理等措施进行整改和完善。五是因财政信息系统中预算部门编码不一致，导致系统内部数据难以实现共享问题，已积极向上反映相关问题，并通过深化国库集中支付改革，升级改造信息系统等措施进行完善。
重大政策措施落实情况跟踪审计方面问题
一是减税降费方面问题。责任单位已按要求整改完毕。二是精准扶贫方面问题。相关责任单位已按规定进行退费处理，及时修改完整系统信息，整改完毕。三是生态环保方面问题。公益林范围内有773.55亩存在非林业种植生产活动、公益林范围内有915.6亩存在无证采石，林木采伐面积超标等现象、多兑现公益林补助17,413.20元和公益林落界成果有4385处22229.73亩与基本农田相交等四个问题中，涉及划归柳南区和鱼峰区管理的公益林已于2019年2月根据行政区域调整划归上述城区管理，已责成责任单位及时对接柳南区和鱼峰区的相关部门落实整改工作；柳江区所辖的公益林范围内存在无证采石和林木采伐面积超标等现象、多兑现公益林补助两个问题已整改完毕；柳江区所辖的公益林范围内存在非林业种植生产活动、公益林落界成果与基本农田相交两个问题仍在整改中，已责成责任单位通过调整公益林区划、推进林业和国土“一张图”工作等措施，争取尽快整改到位。
国企国资管理方面问题
一是国有资源（资产）有偿使用收入未及时上缴国库问题。责任单位已按规定缴库，整改完毕。二是个人借款长期未收回问题，责任单位已追回全部借款，整改完毕。
重点资金方面问题
主要是多计工程量，造成多计工程造价的问题。责任单位已按规定追回多计款项，整改完毕。
四、2019年预算执行审计反映问题的说明
2020年区审计局对2019年财政预算执行情况进行了审计，提出财政管理及部门预算执行、重大政策措施落实情况、重点资金、信息系统等方面问题及整改要求和建议。我们已对照审计报告中提出的相关问题，进行了说明，并将整改责任明确到具体部门和单位，要求责任单位对可立即整改的问题要立即整改。截至7月27日，《审计报告》指出的部分单位未及时将非税收入上缴财政、财政非税专户资金未及时上缴国库、部分饮水工程项目未验收就办理交接手续等问题已整改完毕；其他暂时未整改完成的，责成责任单位分析原因，明确具体措施，倒排时间表，确保按审计规定整改期限内整改完毕；对因体制和客观原因造成的问题，我们将深入推进财政管理改革，进一步健全和完善制度，不断提高财政管理水平，避免类似问题发生。
尊敬的各位领导，2019年我区财政保持平稳运行，财政预算管理工作不断改进和加强，但我们也清醒认识到，在财政运行管理中仍然面临财政收入持续增长的基础不够牢固、经济建设发展资金不足、财政收支平衡矛盾凸显、资金使用效能有待提高等深层次问题和困难。对此，我们将认真落实本次会议审议意见，担当实干，开拓创新，不断推进财政事业高质量发展，助推我区经济社会各项事业持续、健康和加快发展！
2020年10月26日
