2018年，在区委、区政府及上级审计机关的正确领导下，我局认真全面贯彻落实党的十九大精神和全区、全市审计工作会议精神，紧紧围绕区委、区政府工作中心和社会关注的热点，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计方针，依法履行审计监督职责，不断强化审计监督和服务职能，不断提升审计工作水平，取得了可喜的成绩。全年共计完成财务审计项目12个，完成年初审计项目计划的133.33%。共查出违规资金10180.71万元，管理不规范资金113065.15万元，共完成政府投资项目审计单个项目47个，送审工程造价金额15127.58万元，净核减1296.60万元， 净核减率为8.57%。针对审计发现的问题，向区委、区政府提交专题报告2篇，得到区委主要领导的重要批示，向纪检监察机关移送违法违纪案件线索3条，向被审计单位提出了改进管理的建议18条。参加广西审计机关计算机审计成果演示会评比中，我局参评项目获三等奖；参加全市审计机关2017年度优秀审计项目的评选中，1个项目被评为三等奖、1个项目荣获表彰。审计在服务改革发展、严肃财经法纪、推进依法行政、维护群众利益、促进廉政建设等方面发挥了积极作用。

一、   审计工作取得显著成绩

（一）找准重点，持续深化财政预算执行情况审计

   2018年3月，派出审计组认真开展对柳江区2017年财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计，主要审计了县财政部门具体组织预算收入和预算资金拨付、地方国库办理预算资金收纳拨付情况。通过审计，共查出违规金额10147.4万元（主要是非税收入未纳入预算管理）,管理不规范资金金额105956.21万元。通过审计，取得了积极的成效：促进相关预算单位采取有效措施，进一步加强项目管理，推进项目建设，及时完成资金拨付，确保国家重大政策措施落实到位，充分发挥财政资金使用效益；促进相关单位认真履行职责，加强对建设项目的管理，避免因管理缺位造成资金损失。7月31日，柳江区第一届人大常委会第十一次会议审议通过了《柳江区2017年度区财政预算执行和其他财政收支审计情况的审计工作报告》，并获得好评。

（二）完成重大政策措施落实情况跟踪审计

我局对柳江区2017年保障性安居工程、政府债券资金的管理使用、落实精准脱贫政策和实施污染防治措施等方面的重大政策措施落实情况进行了跟踪审计。重点审计了保障性安居工程政策落实、管理绩效和遵守法律法规等情况，抽查了4个部门及单位，10个项目，并对51户农村危房改造家庭作了入户调查，涉及财政资金5480.88万元。对审计发现的问题，我局督促责任单位及时整改，有关单位已于2018年6月底前全部整改完毕。在实施污染防治措施审计方面，发现共有6个污水处理站未能按标准正常运营，涉及财政资金396.39万元。我局责成责任单位切实做好整改工作。截至2018年9月，责任单位已全部整改完毕，6个污水处理站已恢复正常运营。

（三）稳步推进经济责任审计和领导干部离任经济责任事项交接工作

根据我局2018年度审计项目计划，全年实施领导干部经济责任审计项目3个。截至2018年12月底，已全部完成项目审计工作。共查出被审计领导干部任职期间单位违规金额26.16万元，管理不规范金额4295.63万元；针对被审计单位财政财务收支及项目管理方面存在的问题和薄弱环节，提出审计意见和建议7条，上报审计结果报告4篇，移送纪检监察部门违纪违规案件线索2件。

还有序开展监督领导干部离任经济责任事项交接工作，组织协调办理了12个领导干部离任经济事项的交接。

（四）积极开展专项资金审计调查

专项资金审计项目计划4个，已完成对柳江区“美丽广西˙宜居乡村”活动财政专项资金、柳江区2017年保障性安居工程跟踪审计、柳江区2017年扶贫审计项目的审计，还完成上级临时交办的党费审计、正版软件审计等项目。共查出违规金额2万元，管理不规范金额 3.79万元；提出审计意见和建议6条，上报审计结果报告4篇。

（五）继续抓好固定资产投资审计工作

年初计划20个。共完成政府投资项目审计单个项目47个，完成计划的235%。送审工程造价金额15127.58万元，净核减1296.60万元， 净核减率为8.57%。通过审计，规范了政府投资项目管理行为，减少国有资产流失，节约了政府投资建设资金，充分发挥了审计监督职能作用。

    （六）加强财务收支审计

    2018年安排对柳江区拉堡镇人民政府2017年征地拆迁资金财务收支情况审计，查出违规资金 5.15万元，提出审计意见和建议2条。

二、积极开展挂钩村精准扶贫帮扶工作

根据区里的安排，区审计局的挂点村由土博镇定山村调整到成团镇成团村，贫困帮扶对象为16户，分别分布在成团村8户和同乐村8户。按照上级精准扶贫工作会议及文件要求，我局扶贫工作帮扶对象责任人经常深入帮扶村，因地制宜，因户施策，不折不扣地确保分类精准脱贫。

针对挂点村的办公条件,在单位办公经费紧缺的情况下,先后资助20000多元,为村委修缮办公室,添置办公设备,一定程度上解决了村委办公用品困难。

针对各贫困户的实际情况，因地制宜，因户施策，精准帮扶。2位同志个人分别出资2000多元为贫困户俢缮房屋，1位同志为贫困户协调低保事项，1位同志参与为贫困户协调交通事故赔偿，使该贫困户获得了八万多元的事故赔偿金。2位同志个人出钱为其所帮扶的贫困户购买棉被；通过协调有关部门，为3户贫困户获得危房改造补助。

同时，积极协调有关部门，通过帮助外出务工、小额信贷贴息、农业补贴、低保补助、残疾补助、教育补助、医保补贴、养老金、土地流转、、改厕、新农合等等政策补助，使贫困户获得收入，改善了贫困户生活；协助落实雨露计划和关爱圆梦政策、助推学子完成学业。整个扶贫工作，获得积极的成效，确保分类精准脱贫。

三、强化示范带头作用，促进审计队伍建设再上新台阶

(一)不断提升领导班子建设。局领导班子坚持民主集中制原则，狠抓理论和业务学习，研究和把握审计事业发展规律，积极研究解决班子建设、队伍建设存在的不足,领导班子的合力得到了加强，领导班子的凝聚力得到了有效提升，班子敢于担当、谋全局、带队伍、科学发展的能力得到进一步增强。

(二)稳步推进审计队伍建设。一是建立干部学习激励机制。鼓励审计干部参加在职自学、函授、脱产学习等各类学历教育及专业职称考试，努力培养业务骨干人才、急需专业人才。二是选派业务骨干参加审计署、自治区、市举办的各类培训班。全年选派10人次到自治区审计厅、柳州市审计局进行业务培训学习。要求参加培训班的同志回来后认真总结学习笔记，及时汇报学习的收获和体会，取得了一人学习大家收益的效果。三是建立人才队伍培养机制。以人员培训为抓手，提供平台，采取以会代训、跟班学习、以审带培、交流轮岗等多种形式培养锻炼干部，快速提升审计干部业务能力。   

(三)全面加强党的建设。一是全面履行党建工作职责。建立健全党组统一领导，党组书记负总责，分管领导具体抓的工作机制，强化责任目标、指导力度和督促检查，落实“一岗双责”责任制，形成一级抓一级，层层抓落实的党建工作格局。二是深入推进党务政务事务公开，接受党内外群众监督。对内，利用设立公示栏、召开职工大会及时向全局人员公开局工作考核、重点工作进展等事项；对外，依照审计法规，在柳江政府网站上发布党务、政务信息，公开社会各界关注的相关审计法律法规、审计工作纪律、主要职责、审计机关权力运行流程、内部设置、重大事项、审计结果等，增强了工作的透明度。

(四)不断强化党风廉政建设。一是加强领导，明确责任，精心安排部署反腐倡廉工作。局党组十分重视党风廉政建设和反腐败工作，始终把抓党风廉政建设和反腐败工作摆在重要的位置，与审计工作同部署、同检查、同落实。根据局领导班子分工情况，领导班子成员对党风廉政建设和反腐败工作重点任务进行责任分解，实行党组主要负责人与局分管领导、局党支部、分管领导与业务股室（分局、中心）负责人进行签约，层层签订责任书。二是创新形式，强化学习，开展形式多样的宣教活动。局党组成员按计划给审计局全体干部职工上廉政党课。三是健全制度，强化措施。根据工作实际，进一步补充完善了《党务公开制度》、《政务公开制度》等制度。各项制度的建立健全，形成用制度管人、用制度管事、用制度管物的管理机制，使党员干部自律意识进一步增强，行为进一步规范。四是完善领导干部民主生活会制度，强化民主集中制原则。凡涉及重大事项决策、重要工作部署、重大项目安排、重大事项处置和大额度资金的使用，都通过局党组集体讨论决定，按规定的程序报批。五是强化监督，落实制度，建立反腐倡廉长效机制。认真落实在审计组内设立党风廉政建设监督员、随审计通知书发放《柳江区审计局审计干部执行纪律情况意见反馈书》、向被审计单位公布审计纪律和公开举报电话等。采取有效措施，切实抓好党风廉政建设各项措施的落实，不断增强审计人员廉政风险防范意识，维护了审计机关的公信力，树立了审计机关良好的社会形象。

    四、2019年审计工作的主要思路

2019年审计工作的主要思路是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平在中央审计委员会第一次会议上的讲话精神及全国、全区、全市审计工作会议精神，按照上级审计机关的工作部署和要求，服务大局，深入开展“三个年一活动”，突出提高依法审计能力和审计质量这一主题，创新审计理念，突出审计重点，依法全面履行审计监督职责。同时，坚持“立身立业立信”原则，不断加强廉政建设、机关作风建设，开拓工作思路，创新工作方法，提高审计质量，实现柳江审计工作再上新台阶。

（一）继续深入学习宣传贯彻党的十九大精神

1、持续抓好学习教育。

2、深入开展宣传活动。

3、认真开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。

4、积极推动学习成果转化。

（二）紧紧围绕新时代新任务新要求履行好审计监督职责

1、做好财政预算执行情况审计

    在对同级财政预算执行情况进行审计时，适当扩大对重点部门、重点项目、资金的延伸审计，通过审计相关部门，关注重点项目的管理和重点资金使用，确保公共资金运行安全，促进提高财政资金使用效益，加强对政府债务、“三公”经费、会议费等事项的审计。

2、扎实开展政策落实跟踪审计。围绕促进积极财政政策落实，密切关注财政支出结构优化、财政绩效等情况开展审计。

3、扎实开展扶贫审计。把扶贫审计作为重大政治任务来抓，持续开展扶贫审计，促进精准脱贫攻坚任务目标实现。

4、扎实开展经济责任审计。按照“积极稳妥，量力而行；提高质量，防范风险”的原则，开展经济责任审计工作。加大党政领导干部经济责任同步审计力度，重点关注领导干部贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署情况，遵守有关法律法规和财经纪律情况，本部门本单位发展规划和政策措施制定、执行情况，重大决策和内部控制制度的执行情况，本人遵守党风廉政建设有关规定情况等。加强与干部管理部门的沟通协调，根据领导干部的岗位性质、履行经济责任的重要程度、管理资金资产资源规模等因素，合理确定审计对象和审计周期。

5、深化投资审计，坚持突出重点、量力而行、规范发展、确保质量，着力反映投资领域结构不合理、重复建设、损失浪费等问题，促进提高公共投资审计绩效，推动深化投融资体制改革。

6、努力完成上级审计机关、区委、区人民政府安排的其他审计任务。