柳州市柳江区2025年预算

执行情况和2026年预算草案的报告

——2026年2月11日在柳州市柳江区第二届人民代表大会

第七次会议上

各位代表：

现将柳江区2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告提请大会予以审议，并请各位政协委员和列席代表提出意见。

2025年预算执行情况

2025年，我区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、政协的有效监督和社会各界的大力支持下，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕我区经济社会发展目标，认真落实区第二届人大第六次会议各项决议，严格落实党政机关过紧日子要求，持续深化财政管理改革，着力优化支出结构，加强财政资源统筹，全力保障“三保”支出、重大战略实施和重点领域改革需要，稳步推进政府债务风险防范化解，确保了全年财政平稳健康运行，为全区经济社会高质量发展提供了坚实支撑。

一、全年预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

全区一般公共预算收入7.69亿元，同比（下同）增长4.6%，完成预算的101.6%。其中：税收收入5.83亿元，增长24.9%，主要原因是土地增值税和耕地占用税等一次性收入增加；非税收入1.85亿元，下降30.7%，主要原因是幼儿园保教费减免政策造成行政事业性收费减收，以及罚没和国有资产资源有偿使用收入等一次性收入减少。全区一般公共预算支出36.25亿元，增长29.0%，完成预算的103.0%。

全区一般公共预算收入7.69亿元加上上级财力性补助收入15.81亿元、上级专项补助收入11.75亿元、上年专项结余收入4.77亿元、一般债券转贷收入1.21亿元、动用预算稳定调节基金3.54亿元、调入资金0.12亿元，收入总计44.88亿元。

一般公共预算支出36.25亿元加上上解支出2.60亿元、一般债务还本支出1.42亿元、安排预算稳定调节基金1.37亿元、年终结余3.24亿元，支出总计44.88亿元。其他需要报告的事项：

1.税收返还和转移支付执行情况。全区获得上级税收返还和转移支付收入27.56亿元。其中：上级税收返还1.05亿元，财力性转移支付补助14.76亿元，专项转移支付补助11.75亿元。

2.预备费执行情况。年初预算安排总预备费0.31亿元，全年未动用，年末全部统筹用于平衡预算。

3.预算稳定调节基金执行情况。2024年决算预算稳定调节基金余额3.54亿元，2025年预算按规定动用3.54亿元在一般公共预算统筹使用。2025年底按规定安排预算稳定调节基金1.37亿元后，预算稳定调节基金余额为1.37亿元。

（二）政府性基金预算收支执行情况

全区政府性基金预算收入2.1亿元，增长129.5%，完成预算的216.8%，主要原因是提前偿还专项债券本金。加上上级补助收入7.11亿元、上年结余收入0.64亿元、专项债务转贷收入7.76亿元，收入总计17.61亿元。

全区当年政府性基金预算支出11.09亿元，增长48.2%，完成预算的83.4%，主要原因是市级国有土地使用权出让收入补助比上年增加3.42亿元，支出相应增加。加上专项债务还本支出4.28亿元、调出资金0.10亿元、年终结余2.15亿元，支出总计17.61亿元。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

全区国有资本经营预算收入308万元，增长18%，完成预算的109.6%。加上上级补助收入36万元、上年结余收入38万元，收入总计382万元。

全区当年国有资本经营预算支出63万元，增长8.6%，完成预算的85.1%。加上调出资金308万元、年终结余11万元，支出总计382万元。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

全区当年社会保险基金预算总收入6.80亿元，增长44.1%，完成预算的111.3%。主要原因是保险费收入和财政补贴收入增加。全区当年社会保险基金预算总支出4.99亿元，增长9.5%，完成预算的101.0%。收支相抵，当年结余1.81亿元，年末滚存结余4.97亿元。

二、政府债务情况

2025年末，全区政府债务余额为72.54亿元，其中：一般债务21.14亿元，专项债务51.40亿元。均控制在政府债务限额以内。

2025年，自治区转贷我区政府债券8.96亿元，其中：再融资债券5.31亿元（一般债券1.03亿元，专项债券4.28亿元）；新增债券3.65亿元（一般债券0.18亿元，专项债券3.47亿元）。

2025年，全区政府债务还本付息7.73亿元，其中：本金5.7亿元；利息2.03亿元（一般债务0.62亿元，专项债务1.41亿元）。

三、落实本级人大预算决议和重点财政工作开展情况

（一）注重源头活水，以多元渠道壮大财力规模

一是强化财税收入征管。紧盯全年收入目标，强化部门联动协作，深挖增收潜力，协同跟进欠缴税费清理与拖欠企业账款清欠工作，争取收入及早入库，确保应收尽收。全年组织一般公共预算收入7.69亿元，增长4.6%，一般公共预算税收收入占比75.9%，较上年提高12.3个百分点，实现财政收入总量与质量“双提升”。二是积极向上争取资金。准确把握上级政策导向和支持方向，紧抓一揽子增量政策机遇，争取到更多财力补助、专项资金以及政府债券、国债额度支持。全年累计获得上级转移支付资金34.67亿元、政府债券资金8.96亿元，为“三保”、化债等重点领域支出需求提供保障，保持必要的财政支出强度。三是加力盘活资产资源资金。全面开展国有“三资”清查盘活工作，形成 “三资”底数清单，成熟一批盘活一批，全年实现资产资源处置变现1.38亿元，清理盘活存量资金2.25亿元，统筹用于重点领域支出，有效增强财政保障能力 。

（二）注重内生动力，以精准政策激发市场活力

一是落实税费优惠政策。全年累计落实新增减税降费及退税缓税缓费1.34亿元以上，推动税费优惠政策红利精准快速直达经营主体，减轻市场主体经营负担，激发市场活力。二是发挥政府投资带动引导作用。统筹超长期特别国债、地方政府债券等专项资金2.78亿元，支持企业生产线设备改造升级，加快废旧锂电池资源化综合利用、工业园区和教育领域基础设施建设等项目进度，有效带动扩大全社会投资建设，强化政府投资放大乘数效应。三是深化财金联动畅通经济血脉。全年撬动金融机构投放“惠企贷”17.32亿元，惠及企业380家，直接降低企业融资成本约0.27亿元。深化财政金融协同，通过政府贴息、融资担保等手段，引导更多金融活水流向实体经济。四是聚焦产业升级激发内生动力。全年统筹安排财政资金0.63亿元，支持传统产业实施千企技改，不断提升生产效率；推动工业经济“智改数转”，智能家电产业链持续完善，新能源产业实现新突破，为后续财源注入强劲新动能；加力扩围支持消费品以旧换新，刺激家电、汽车等大宗商品消费，推动消费市场稳步回升。五是统筹支农资金激活乡村经济。全年统筹安排涉农资金5.15亿元，实施财政衔接推进乡村振兴项目81个，建成高标准农田2.5万亩，加快耕地建设与利用、城乡供水一体化、革命老区建设等一批项目推进落实。通过聚焦特色产业延链强链、强化数字技术应用、创新乡村治理机制、完善农业基础设施，有力促进了农业增效和乡村繁荣。

（三）注重勤俭节约，以全面增效保障重点支出      

一是健全过紧日子长效机制。强化厉行勤俭节约、反对铺张浪费责任落实，进一步拧紧党政机关带头过紧日子的制度螺栓。坚持勤俭办一切事业，从严控制一般性支出，全年“三公”经费支出下降1.8%，部门工作经费预算较上年压减10%；持续推进编外聘用人员规范管理与总量优化，每年节约财政资金0.49亿元以上；年度政府采购资金节约率1.1%，财政投资评审项目资金核减率7.0%；真正做到不该花的钱不花，该花的钱花出实效，腾出更多预算资金用于发展所需、民生所盼。二是加强支出源头管控。深化零基预算改革，从严从紧编制预算，始终把“三保”和政府债券还本付息等刚性支出放在财政支出的优先位置，严控新增支出政策和政府投资项目；同时根据资金情况和支出轻重缓急程度按月制定支出计划，提高支出预算执行的可控性和灵活性，进一步强化重点领域支出的统筹保障。三是推动预算绩效管理提质增效。以“花钱必问效、无效必问责”为导向，深化全过程绩效管理，全年完成66个部门3058个项目的绩效自评，开展2个部门5个重点项目的重点评价，按规定向社会公开评价结果，及时调减低效资金预算安排，通过鲜明的绩效导向，不断提升财政资源配置效率和资金使用效益。

（四）注重民生底线，以务实举措回应群众关切

坚持在高质量发展中保障和改善民生，不断加大对民生领域的投入，着力解决人民群众急难愁盼问题，全年民生支出达31.36亿元，同比增支8.23亿元，增长35.6%，占一般公共预算支出的86.5%。一是着力促进教育优质均衡发展。统筹安排教育资金1.71亿元，实施学前一年免费教育等政策，促进学前教育优质普惠发展、义务教育优质均衡发展，积极落实教育各阶段经费保障，将义务教育阶段特殊教育学校公用经费补助标准由年生均6000元提高到7000元，支持学生营养改善计划实施，持续改善学校基本办学条件，推动教育资源扩优提质。二是着力健全社会保障体系。统筹安排养老保险补助资金3.52亿元，稳步提高退休人员基本养老金水平，城乡居民基础养老金最低标准每人每月提高20元。统筹安排资金1.04亿元，支持做好低保、特困人员救助供养、临时救助等工作。统筹安排资金0.14亿元，强化落实就业优先政策，着力做好就业资金支持保障，加大援企稳岗扩岗力度，加强高校毕业生等重点群体就业帮扶，更大力度稳定和扩大就业。统筹安排资金0.26亿元，落实国家育儿补贴政策，减轻家庭育儿负担，促进人口长期均衡发展。三是着力提高医疗保障能力。统筹安排卫生健康资金1.61亿元，支持实施基本公共卫生服务项目，推动基本公共卫生服务均等化，逐步改善医疗卫生机构基础条件，不断提升基本医疗保障水平。

（五）注重风险防控，以稳健运行护航安全发展

一是强化“三保”运行监测。突出“三保”日常监控，密切关注“三保”支出执行进度，及时研判“三保”保障风险，加强“三保”资金专户监测管理，有效防范化解“三保”风险隐患，全年“三保”支出18.93亿元，执行进度97.1%，切实兜牢“三保”底线。二是稳妥化解政府债务风险。坚决贯彻上级决策部署，科学制定化债方案，积极争取政策支持，通过预算安排、资产盘活、债券置换等多种渠道，稳妥有序化解政府债务及融资平台公司债务风险。全年累计化解缓释债务本息32.88亿元，压降银行贷款类平均利率0.45个百分点，有序推进拖欠账款清理工作，政府债务率下降25个百分点，债务风险等级有望下降一个台阶，实现由橙色转为黄色，为经济社会提供更加安全稳定的发展环境。三是积极防范财政运行风险。进一步健全库款监测长效机制，强化库款统筹能力，运用预算管理一体化系统加强预算执行监控，实行支付全流程跟踪，严格财政暂付款管理，全年未新增财政暂付款，财政支付风险可控。

（六）注重纪律约束，以严格监督提升管理效能

一是预决算公开提质增效。常态化开展预决算公开检查，实现对全区预决算单位全覆盖、地毯式检查，加强发现问题的整改跟踪，以问题为导向，进一步完善预决算公开工作制度，有效提高预决算公开的规范化水平。二是国有企业改革持续深化。全年完成压降融资平台公司2家，同步优化国有资本布局与企业资产结构，聚焦主责主业提升经营管理水平，着力改善国有企业经营状况，有效提高资产运营效益，推动国有经济实现高质量发展。三是惠民惠农补贴高效落实。进一步规范惠民惠农财政补贴“一卡通”发放管理，全年通过“一卡通”系统发放补贴资金共3.03亿元，涉及76项补助项目，受益群众70.31万人次，有效保障各项惠民惠农政策落地见效。四是财经纪律要求不断强化。持续加大财政监督检查力度，联合开展单位往来款项核查清理，加强预算单位内控建设和会计信息质量安全检查；认真办理人大代表意见建议和政协委员提案，持续推进各级巡察督查和审计反馈问题整改工作；以意见和问题为导向，不断规范财政预算管理，有效维护财经秩序。

2025年是 “十四五”规划的收官之年，全年财政收支运行总体平稳，为全面完成 “十四五”各项目标任务提供了有力保障。

回顾过去的五年，我区财政工作在区委的坚强领导以及区人大、政协的监督指导、各镇各部门的共同努力下，坚持以推动高质量发展为主题，财政资源统筹能力进一步增强，财政收支结构持续优化，政府债务风险有效化解，财税改革深入推进，财政发展与安全的基础不断夯实，为打造柳州产城融合示范新城区提供了坚实支撑。

一是坚持提质增效，强化财政保障。“十四五”时期，始终坚持财政可持续发展的理念，财政收入质量保持较高水平，财政支出保持较高强度。全区一般公共预算收入总量47.91亿元，年均收入规模9.58亿元，2021年首次突破15亿元大关；其中税收收入总量31.95亿元，占一般预算收入的66.7%。争取到上级补助资金总量达到137.11亿元，比“十三五”增长11.5%，年均增长率7.0%。一般公共预算支出总量147.22亿元，年均支出规模29.44亿元，集中财力办成许多大事要事，重点领域得到有效保障。一般公共预算财政自给率年均32.5%，自身保障能力持续提升。

二是坚持民生优先，增进人民福祉。不断优化支出结构，将更多“真金白银”投向民生实事，“十四五”时期民生支出总量达122.33亿元，占一般公共预算支出比例稳定在80%以上，其中安排教育支出34.73亿元，社会保障和就业支出28.36亿元，卫生健康支出12.95亿元，住房保障支出3.70亿元，其他领域支出42.61亿元。城乡居民医保人均财政补助标准由2021年的每人每年580元，提高至2025年的700元；居民基本养老保险基础养老金由2021年的每人每月131元，提高至2025年的181元；投入财政衔接推进乡村振兴补助资金6.01亿元，支持549个民生与发展类项目，有效改善农村生产生活条件，进一步巩固拓展脱贫攻坚成果。

三是坚持政策支持，助力经济发展。“十四五”时期，累计落实减税降费及退税缓费9.93亿元以上，引导“桂惠贷”投放121亿元，降低融资成本2.38亿元，有力服务实体经济发展大局。累计筹措安排资金6.67亿元，积极扩大有效投资，支持工业重大项目、园区基础设施建设、企业技术改造升级、能源电力保供，助力传统制造业升级改造，推动粤桂智能家电产业健康发展。

四是坚持改革创新，提升管理效能。全面实施预算绩效管理，推进预算管理一体化建设，推行零基预算改革，建立健全“三保”和过紧日子长效管理机制，“撤县设区”财政体制平稳衔接过渡，预算管理体系进一步完善。推进财政电子票据改革，累计开具电子票据超246万份。完成惠民惠农资金“一卡通”发放改革，累计发放惠民惠农补贴10.06亿元，惠及群众246.62万人次。不断优化税制结构，规范税收优惠政策，加大研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等政策力度。全力推进国有企业改革，出台国企重组方案，组建区投资集团，压降融资平台数量和债务规模，推动国有企业市场化转型。不断规范地方政府债务管理，建立地方政府债务风险评估与预警体系，累计获得政府债券资金60.32亿元，政府债务率比“十三五”期末下降31个百分点，债务风险等级由橙色转为黄色。强化财会监督，开展专项治理，累计检查单位123家，有效规范财经秩序，保障财政稳健运行。

在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到财政预算执行和管理中存在一些新旧困难和问题，主要表现在：一是财政收入大幅下降，可用财力锐减；二是刚性支出需求量大，收支矛盾尖锐；三是财政资金调度紧张，统筹保障困难；四是政府性债务规模大，偿债压力激增。对此，我们将高度重视，采取更加积极有力的措施，着力补短板、强弱项，推动问题有效解决。

2026年预算草案

一、预算编制的指导思想和基本原则

2026年财政工作和预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，认真学习贯彻上级经济、财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，更好统筹发展和安全，继续实施更加积极的财政政策，提高政策精准度和有效性。多举措促进财政增收，强化财政资源统筹，坚持党政机关过紧日子，增强重点领域支出保障，坚决“三保”优先，加强政府债务管理，提高财政资金绩效，深化财政体制改革，严肃财经纪律，以“稳增长、促转型、惠民生、防风险、保稳定” 为主线，打好政策“组合拳”，稳定预期、激发活力，推动经济持续回升向好，确保“十五五”良好开局。

根据上述指导思想，2026年财政工作和预算编制将坚持以下原则：一是加大财源建设力度。着力壮大骨干税源、培育新兴税源，加大征管力度，挖掘增收潜力，稳住财力基本盘。二是扩大财政支出盘子。持续优化支出结构，坚决落实过紧日子要求，严控一般性支出，大力削减或取消低效无效支出，优先保障“三保”支出，集中财力保障重点支出，全力保障稳民生、防风险、促发展，保持必要支出强度。三是深化零基预算改革。所有预算支出均以零为基点，从严审核各项支出的必要性、合理性及其开支标准、支出金额，结合事业发展实际需求和财力预测，逐项审议安排预算，提高资金使用效益。四是稳妥有序化解债务风险。加强全口径债务监管，积极争取化债政策支持，统筹保障化债资金需求，加快清理兑现拖欠企业账款。

依据以上预算编制指导思想和基本原则，2026年全区一般公共预算收入计划完成7.92亿元，增长3.0%。其中：税收收入6.09亿元，增长4.4%，占一般公共预算收入76.9%；非税收入1.83亿元，下降1.3%，占一般公共预算收入23.1%。

二、预算安排情况

（一）一般公共预算情况

2026年，全区一般公共预算收入7.92亿元，增长3.0%，加上上级补助收入11.71亿元、上年结余收入3.24亿元、调入资金0.02亿元、上级提前下达专项补助收入8.12亿元、一般债务转贷收入0.88亿元、动用预算稳定调节基金1.37亿元，收入总计33.27亿元。一般公共预算支出32.27亿元（含上年结转专款支出3.24亿元），比2025年初预算增长6.7%，加上一般债务还本支出1亿元，支出总计33.27亿元。

其他需要报告的事项：

1. 预备费。2026年，本级财政一般公共预算安排总预备费0.33亿元，占本级一般公共预算支出比重1.0%，用于应对当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。

2. 税收返还和转移支付安排情况。2026年，上级税收返还1.05亿元，财力性转移支付补助10.67亿元，上级提前下达专项转移支付补助8.12亿元。上级税收返还和财力性转移支付补助全部作为财力统筹安排用于年初预算支出；上级专项转移支付补助按规定专款专用，并在相应支出科目中反映。

3. 预算稳定调节基金安排使用情况。2025年底，预算稳定调节基金余额1.37亿元。2026年初预算全部动用保障各项支出预算，动用后预算稳定调节基金余额为零。

4. “三公”经费、会议费和培训费安排情况。严格落实过紧日子有关要求，一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费支出预算1791万元，下降5.5%。其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费637万元，公务接待费244万元，会议费302万元，培训费608万元。

（二）政府性基金预算安排情况

2026年，全区政府性基金预算收入0.98亿元，下降53.3%，主要原因是上年包括提前偿还专项债券本金一次性因素，抬高收入基数。加上上级补助收入8.04亿元、上年结余收入2.15亿元、地方政府专项债务转贷收入5.6亿元，收入总计16.78亿元。政府性基金预算支出8.22亿元（含上年结转专款支出0.71亿元），下降25.9%，加上上解支出2.56亿元、地方政府专项债务还本支出6亿元，支出总计16.78亿元。

（三）国有资本经营预算安排情况

2026年，全区国有资本经营预算收入193万元，下降37.3%，主要原因是上年包括参股企业大额收入股利分红一次性因素，抬高收入基数。加上上年结余收入11万元，收入总计204万元。国有资本经营预算支出11万元（均为上年结转专款支出11万元），下降82.5%，加上调出资金193万元，支出总计204万元。（四）社会保险基金预算安排情况

2026年，全区社会保险基金预算收入6.69亿元，下降1.6%，支出5.48亿元，增长9.8%。收支相抵，当年结余1.22亿元，年末滚存结余6.19亿元。

三、政府债务偿还情况

2026年，全区政府债务还本付息预计9.12亿元，其中：本金7亿元（一般债券1亿元，专项债券6亿元）；利息2.12亿元（一般债券0.59亿元，专项债券1.52亿元）。到期本金将通过财政预算安排资金和发行再融资债券偿还，利息将通过财政预算安排资金支付。全区政府债务风险总体可控。

四、预算草案批准前需要安排的支出情况

按照《中华人民共和国预算法》的规定，在本次人民代表大会批准2026年预算草案前，我们已加快安排上年结转支出，并及时安排部门必需的基本支出及项目支出。

五、2026年财政重点工作计划

（一）聚焦资源统筹，夯实财政保障基础

一是严抓征管提效能。全面落实减税降费政策和惠企利民政策，更好优化营商环境，释放政策红利，激发市场主体活力。完善综合治税机制，加强财政、税务、自然资源等多部门协调联动，紧盯重点税源重点项目，强化非税收入征管，提升征管质效，依法征收、应收尽收，增强财政发展的可持续性。二是深挖出让增收益。积极协调市级加大我区土地上市运作力度，引进优质项目开发，着力推进商业用地出让，全力争取市级及时清算返还土地出让金，增加土地出让相关收入。三是巧做统筹拓财源。加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算三本预算衔接，深入推进“三资”清查工作，统筹谋划盘活国有资金资产资源，全方位拓宽资金来源。通过压减一般性支出、严控新增支出等方式，强化财政资金统筹使用，节约资金增强重点支出领域保障。四是勤争支持增活水。积极向上争取政策、资金等要素支持，研究吃透上级政策导向和支持重点，做实做细项目储备和前期工作，争取更多上级转移支付、地方政府债券等资金支持，为区域经济社会发展注入新的资金活水。

（二）聚焦政策效能,推动经济向好发展

继续实施更加积极的财政政策，加强财政金融协同，集成运用各项财税金融工具，为市场主体增动力、减负担、稳预期。一是全力支持市场主体壮大。切实发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，运用“政金企”融资对接平台，落实好财政贴息等政策；持续规范税收优惠、财政补贴政策，加快推进全国统一大市场建设；落实好各项减税降费政策，着力减轻各类市场主体负担；加大科技创新投入，支持发展新质生产力，多举措支持实体经济发展，推动企业增收创税。二是用好各类资金补贴。进一步发挥财政资金对经济增长的拉动作用，加大财政政策对产业发展的倾斜和资金支持力度，加强债券资金、增发国债、超长期特别国债、中央预算内投资等资金衔接，确保形成政策合力，推进重点项目建设，突出投资对稳增长的拉动作用。三是大力提振消费。深入实施提振消费专项行动，加大大规模设备更新和消费品以旧换新支持力度，培育更多消费新模式和新需求，促进全区商贸消费提质扩容。

（三）聚焦优化支出，强化重点领域保障

一是严控一般性支出。坚持厉行节约，切实将党政机关过紧日子要求落到实处。继续大力压缩行政管理经费支出，进一步压减非刚性、非急需项目支出，取消低效无效资金预算安排。二是硬化执行约束。合理安排财政支出规模，调整优化支出结构，严格执行预算，严禁无预算、超预算支出，不擅自扩大支出范围，坚决压减标准过高、不切实际以及非急需非刚性支出，及时调整或取消支出标准过高、执行效果不佳的政策。三是突出重点领域保障。持续优化财政支出结构，合理调整资金分配比例，始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，将更多财力向就业、教育、医疗、住房、社会保障等重点民生领域倾斜，努力构建覆盖全民、公平可及、优质均衡的现代公共服务体系。不断加大产业支持力度，推进工业、服务业、建筑和房地产业等行业的健康发展，持续支持完善园区基础设施及配套建设，提升产业发展硬实力。扎实推进乡村全面振兴，健全“三农”投入保障与工作机制，巩固提升双季莲藕、香葱等优势产业，做强现代特色农业，巩固脱贫攻坚成果、促进农民增收，推进乡村发展建设，加快农业农村现代化。

（四）聚焦科学管理，提升财政运行效能

一是深化预算管理改革。稳步推进零基预算改革，紧紧围绕“破基数、强统筹、保重点、提绩效”原则，调整优化预算安排支出政策，统筹资金保障重大决策任务与重点领域支出，健全各类监督检查结果运用，将零基预算理念贯穿到财政业务全过程。二是推动财政管理体制改革。做好“撤县设区”第二个过渡期结束后财政管理体制调整工作，深入研究“撤县设区”带来的政策变化和影响，进一步理顺与市级财政管理体制关系，争取更为有利于我区发展的财政体制政策。三是提升绩效管理质效。将绩效管理深度融入预算编制、执行和监督全过程，注重绩效目标编制，强化预算绩效评价结果运用，不断提升财政资源配置效率和资金使用效益。四是加强国有“三资”管理。坚持管好资产与用好资产相结合，推动健全“公物仓”平台建设，同时不断提高“三资”盘活能力水平，在解决盘活难点、堵点问题的基础上，继续拓展盘活领域，将“三资”转变为可用财力， 提升财政可持续能力。

（五）聚焦风险防控，全力守牢安全底线

一是全力化解债务风险。健全全口径地方债务监测监管体系，建立完善“借、用、管、还”相统一的政府债务管理机制，坚决遏制新增隐性债务，稳妥化解存量债务，用足用好国家一揽子化债政策，积极争取上级置换资金、贷款周转金等政策支持，努力清欠拖欠账款，不断优化债务结构，通过“延、缓、展”等方式缓释偿债压力，通过盘活存量资产资源等方式积极筹措化债资金，推动国有企业市场化转型，提升自我造血能力，确保完成年度债务化解目标，债务风险总体可控。二是强化“三保”风险管控。坚持“三保”支出优先原则，确保“三保”全部纳入预算并足额安排，建立覆盖预算审核、执行监控、风险摸排的全链条管理机制，常态化跟踪“三保”支出进度，加强财政资源统筹，加强“三保”专户库款保障，足额保障“三保”支出需求，确保“三保”资金精准高效落实到位。三是严格财政暂付款管理。进一步严格预算约束机制，强化预算执行刚性，坚决杜绝无预算、超预算拨款行为。加强对土地出让收支预算执行的监控，从严控制新增财政暂付款，建立常态化清理机制，逐步消化存量规模，切实防范财政运行风险。四是加强监督约束管理。高度重视巡察、审计反馈问题的整改，自觉接受人大监督检查，进一步加大财会监督力度，完善财会监督体系和工作机制，扎实开展财会监督工作，切实提升财会监督覆盖面及监督效率，严肃财经纪律。

各位代表，2026年是“十五五”开局之年，做好财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨。我们将继续在区委的统一领导下，认真落实本次大会的决议和决定，增强信心、迎难而上，以奋发有为的精神状态，扎实做好财政各项工作，强化责任担当，聚焦工作落实，着力提升效能，为推动我区经济社会高质量发展而努力奋斗！